上交所中小板创业板持续督导制度区别精品资料.pdfVIP

投资银行部业务交流 ——保荐机构的持续督导 一、持续督导的监管体系 2010-12-31 深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引（ 2010 年修订） 2009-12-4 中小企业板上市公司保荐工作评价办法（ 2009 年修订） 2009-7-15 上海证券交易所上市公司持续督导工作指引 2009-5-13 《证券发行上市保荐业务管理办法》 （2009 年修订） 2009-6-5 深圳证券交易所创业板股票上市规则 2008-9-4 深圳证券交易所股票上市规则（ 2008 年修订） 2008-9-4 上海证券交易所股票上市规则 (2008 年修订 ) …… 二、持续督导工作相关要求 类别 上海证券交易所主板 深圳交易所中小板 深圳创业板 持续督导 首次公开发行股票并上市：二年又一期 三年又一期 期间 再融资（配股、增发和可转债）：一年又一期 二年又一期 持续督导期内，保荐机 构应当自发行人披露 年 每季度 应至少对上市公司 每年 不应少于一次 度报告、中期报告后十 进行一次定期现场检查 五个工作日内 在指定网 站披露 跟踪报告 现场检查 结束后的 五个工 应当在现场检查结束后的 现场核查 作日 内完成 《现场检查报 十个工作日 内完成现场检 - （非募集 告》并报送交易所 备案 查报告（之前是 5 日） 资金现场 应在知道或应当知道之日起 十五日内 或 交易所规定的期 核查，募 限内 就相关事项进行专项现场检查（专项核查）： 集资金核 （一）控股股东、实际控制人或其他关联方非经营性占 查见后） 用上市公司资金； （二）违规为他人提供担保； - （三）违规使用募集资金； （四）违规进行证券投资、套期保值业务等； （五）关联交易显失公允或未履行审批程序和信息披露 义务； （六）业绩出现亏损或者营业利润比上年同期下降 50% 以上； （七）交易所要求的其他情形。 保荐机构应当对上市公司应 披露的下列事项发表独立意 见 （先发表意见再公告） ： 临时报告披露的信息 涉 （一）募集资金使用情况； 及 募集资金、关联交易、