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公司备用金管理制度范本 合理的管理制度可以 简化管理过程，提高管理效率。它具有如下特点： 权威性。下面是小编给大家带来的公各种管理制度范本， 欢迎大家 阅读参考，我 们一起来看看吧 ! 公司备用金管理制度 为了加强公司对有关部 门及各项目部备用金的管理， 规范借款行 为，提高资金利用效率，夯 实成本费用核算，减少 资金损失，特制定本制度。 一、本制度适用于公司各部 门及所有 项目部。 二、备用金范 围 1、采购员零星采 购备用金 ; 2、个人因公出差零星开支 备用; 3、经常性的零星开支 备用金 ; 4、项目兼任财务人员备用金 ; 5、其他 备用金。 三、实行备用金制度有利于各部 门工作人 员用心灵活地开展 业务，从而提高工作效率，但务必做到专款专用，不得挪用、 转借他人或用于其他用途，一 经发现 ，将严肃处 理。 四、备用金借款和 报销手续程序 1、工作人 员需临时借用备用金时，先到 财务部索取 “借款 单”，财务人员根据实际需要向借款人 发放“借款单 ”，一式两 联，借款人按 规定的格式 资料填写借款 单，并按流程 办理签字手续。财务人员审核签字后的 “借款 单 ”各项资 料是否正确和完整， 经审核无误后才能办理付款手 续。 2、借款人 员完成业务后应在三日内到 财务部索取 “报销单 ”，填写好 “报销单 ”的各 项规定资料，并经主管领导审 批后，再将 “报销单 ”回到 财务 部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。 3、借款人 办理报销手续时，财务人员应查阅 “备 用金 ”台 账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款 项应及时付现退还本人， 对报销 后低于备用金金 额款项的，应让其退回余额以结清原借款 单所借账款。 4、因业务原因长期借用 备用金的人 员可由财务部根据 实际状况核定， 拨出一笔固定数额的现金并规定使用范 围 ;使用部 门务必设立专人经管定额备用金， 备用金经管人员务必妥善保存支付 备用金的收据、 发票以及各种 报销凭证，并设备用金登 记簿，记录各种零星支出。 经管人员务必按月定期向公司 财务部申报备用金使用状况，前 账未清，不得 继续借款。对因特殊原因不能按 时结算的， 须提前向 财务负责 人说明原因， 经财务负责 人同意后，方可延期。 五、备用金额度 1、采购员借用的零星采 购用款， 单次不得超 过 5000 元，超过 5000 元的材料采 购，应由供货方持合法、真 实、完整的原始 资料，按 规定的程序 经审核批准后，到公司 财务部或项目部财务人员处办 理货款支付、 结算手续 。 单笔超过 10000 元的采 购，务必按照工程部制度 规定，走合同 审批程序采 购。 2、员工因公出差借款，按 预计出差天数、往返路 费、住宿费等支出核定借款 额度。 3、各工程 项目备用金， 视各项目状况不一 样，备用金额度暂定为每周 1 万 —5 万。 特殊状况，需由 项目经理提前向 总经理说明状况，予以 审批。 4、其他借款，根据 实际状况核定金 额。 六、备用金使用 审批权限 备用金使用由部 门负责 人签字批准，部 门负责 人为备用金借款的第一 职责人。 七、财务部应当按照借款日期、借款部 门、借款人、用途、金 额、注销日期建立 备用金台账，按月及 时清理。 八、借用 备用金的人 员应在两周内冲 账，对无故拖延者， 财务部发出最后一次催 办通知后还不办理者， 财务部有权从下月起直接从借款人工 资中抵扣，不再另行通知。 九、所有各种 备用金， 务必在年末 进行彻底清理，不允 许跨年度使用。 对因特殊原因务必跨年度使用 备用金时，年底 务必重新 办理借款手 续，并冲 销当年借款。 十、本制度由公司 财务部负责解释和修订。 十一、本制度自下 发之日起 实施。 1、目的 :为了加强项目部备用金的管理，提高 资金利用效率，有效控制 资金占用，特制定本制度。 2、名词解释:备用金是 单位内部各部 门工作人 员用作零星开支、 业务采购、差旅 费等以现金方式借用的款 项。 3、实行备用金制度有利于各部 门工作人 员用心灵活地开展 业务 ，从而提高工作效率，但务必做到专款专用，不得挪用和 贪污，一经发现严肃处 理。 4、本制度 规定了备用金借用和 报账手续及备用金的管理要求。 5、备用金借款和 报销手续 5、 1 工作人 员需临时借用备用金时，先到 财务部办事处索取 “借款 单”，财务人员根据实际需要向借款人 发放 “借款 单”，一式三 联，借款人按 规定的格式 资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金 额等事项，经项目主管 经理签字同意，再由 财务负责人签字批准后，方可到 财务部办事处办理借款手 续。财务人员审核签字后的 “借款 单 ”各 项资料是否正确和完整， 经审核无误后才能 办理付款手 续。 5