财务岗位工作作业流程.docVIP

财务部岗位工作步骤 XXX年XXX月 目录 1、现金出纳岗位工作步骤 2、财务主管工作步骤 3、会计——费用岗工作步骤 4、会计——往来岗工作步骤 5、会计——签单岗工作步骤 6、会计——回付岗工作步骤 7、财务主管——放款及转帐工作步骤 8、出纳——转帐工作步骤 9、出纳——放款及核票职员作步骤 10、出纳——放款及原返职员作步骤 11、接线职员作步骤 现金出纳工作步骤 目标： 为了规范企业现金管理，合理有效地使用生产经营资金，明确现金管理岗位上责任和权利，特制订本岗位步骤。 范围： 现金岗位职员负责本企业范围内相关现金收支、银行存款收付方面全部资金方面工作。 职责 1、查对每日现金流水，确保现金帐款一致。 2、查对每日现付应收数，并督促各相关人员立即上交。 3、查对银行存款每日、每个月发生变动数额，并立即查对银行存款余额。 四：工作步骤 （一）登记当日现金流水，下班之前查对当日账款，账、款必需相符。 （二）查对前一日现付 （三）查对前一天放款手续费、扣付运费、回付运费 （四）报销费用，报销单必需有刘总签字，会计查对打印付款凭证后付款。 （五）查对分企业运费 （六）查对返货库账款。返货库做账后会发当日做账数据，天天接返货库做账数据，发货管理—接收数据—右上角选1号服务器—左边全取消，右边全取消选返货库—开始接收数据—导入数据。接返货库交款统计结算单（EXCEL表，分代收款、返提、原返，打印两份），和电脑数据查对，代收款、返提查对：业务查询—查到返款—查询（代收款=代收货款减去拒付货款，返提=货到付费用减去费用累计），原返查对：业务管理—发货管理—返货管理—选返货处理日期，处理情况选择已处理—点击查询。 (七)挂失。代收货款—挂失管理—输入票号—回车，填写挂失人姓名，身份证号，备注里写清楚挂失原因—挂失手续费修改为5元—保留，填写挂失单，写清楚是提付还是扣付。挂失必需由用户提供货号，携带身份证办理，半个月后本人来总部取票取款。没有货号让用户联络分企业，提供货号。挂失之前先查这个款有没有被取走，假如是分理处开票，先和分理处联络，确定她们没放款，挂失后给分理处发数据，让分理处接挂失数据。 （八）每个月8号交上个月现金月报表。现金账，统计查对上个月收支明细；银行账，统计分企业上月运费,账和银行卡余额必需相符。和—T3账查对确定无误后出报表。 （九）工资。分企业工资和总部工资分两个卡转。 财务主管工作步骤 一目标： 为了加强企业财务管理，确保企业各项财务管理工作顺利进行，明确财务主管岗位上责任和权利，特制订本岗位步骤。 范围： 财务主管负责本企业范围内全部财务管理方面财务科目核实、归集、录入工作。 三、财务职责 1、依据出纳现金交款单，每日录入凭证。 2、每个月整理全部帐目，按月做出财务报表和核实工资。 3、立即缴纳税款及和银行对帐并做好对外系统财务工作。 4、督促协调财务部各相关人员工作。 四：工作步骤 （一）录凭证 天天将出纳交交款单，查对后按日期编制收款凭证，次月初调上月运费，录转账凭证，包含发货现付、提付、回付、扣付运费，到货运费，原返运费（按发生日期调出当月原返运费，冲减提付、回付、扣付和收入，另外提付*2+现付+回付*2+扣付*2累计做收入），减免运费冲减发货提付和收入，（包含发货减免运费和返货减免运费），中转费、送货费冲减提付运费和收入（包含发货和返货），依据费用会计提供外地费用表做对应凭证录入，车费属承包人挂账，属企业做成本雇车费，外地赔款冲减当月赔款，加油费做其它业务收入和其它业务成本，相对应科目为其它应收款/垫付加油费和应付账款加油费，承包区域提点运费需依据各自运费计算出提点录入当月主营业务成本提点运费，贷方为应付账款/运费提点，做出固定资产折旧表和待摊费用明细表并录入凭证， （二）对账、结账 将全部凭证录完以后，就要对账，现金账，银行账，费用、成本全部要进行查对，查对无误方可审核凭证---记账---结转损益—再次审核、记账—结账 （三）报表 进入财务报表模块，打开资产负债表和利润表，关键字录入当月，自动生成资产负债表和利润表，保留EXCEL格式。 做成本费用分析表，把三个月内成本费用、收入、利润做比较，找出不合理费用，进行分析说明， 调出应收应付明细账，查对余额。 （四）工商税务 1、每个月底把发票、税票等资料整理送到记账企业； 2、工商年检工作：每十二个月3-6月进行工商年检，登录工商网站，录入相关信息及报表内容，提交报送工商局，组织机构代码证年检每十二个月5月份左右，在质监