18 HD饲料公司库存物料转换管理制度 v1.0.docVIP

《库存物料转换管理制度》签字页 版本概要 版本号 作者 日期 变更记录 修订 0.1 吴文平制度初稿 0.1 0.2 吴文平制度终稿 0.2 1.0 吴文平制度终稿 审批信息 姓名 角色 批准日期 签名 杨建涛 MM组长 李长海 MM副组长 彭建华 华南区采购总监 戴强生 华南区采购副总监 卞国志 QM组长 陈伟伟 QM副组长 杨少林 FICO组长 李巧凤 FICO副组长 王 干 FICO副组长 龙刚饶 华南大区内务总经理 海大库存物料转换管理制度 新制度编码 文件版本 V1.0 编写人 　吴文平 编写日期 2012.12.05 原制度编码 无 文件密级 内开 审核人 　 审核日期 文件级别 集团级 正文页数 　3 复核人 　 评审日期 制度类别 管理制度 附件数 　2 批准人 　 生效日期 目的 规范物料转换的程序，确保升、降级物料不再影响正常物料的可用性及成本（成本差异由降级物料承担） 适用范围 适用于海大集团饲料板块分子公司大宗原料的使用。 定义和缩略语 物料转换：因质量问题、品质变化导致实际物料的质量等级与物料编码不一致，需要转换为质量等级相对应的物料编码。 相关文件 《原辅料在库不合格品管理制度》 《原辅料来料不合格品管理制度》 职责 5.1 原料仓管 根据品管要求挂牌标示、填写物料处理申请单及给到归口部门经理、品管经理、财务经理审核； 5.2归口部门经理 负责物料转换的审核及给出物料转换的处理意见 5.3品管部经理 负责物料转换的审核及给出物料转换的处理意见； 5.4财务经理 对需物料转换的原料是否真实进行评估审核； 5.5成本会计 对审批通过的物料转换申请进行系统物料转换及成本差异调整、过账，并通知到品管、原料仓管； 流程 .7规定 7.1物料转换原则 7.1.1 物料转换，要求物料必须为同类产品方可转换，不同类物料不允许转换； 7.1.2物料转换产生的成本差异仅在不同利润中心时进行差异处理，同一利润中心的不作差异理； 7.1.3 物料降级转换，转出物料需为高价物料，按照物料当前成本转出，转入物料为低价物料，其成本差异计入转出高价物料成本差异中； 7.1.4物料升级转换，转出物料需为低价物料，按照物料当前成本转出，转入物料为高价物料，其成本差异计入转出低价物料成本差异中； 7.2物料转换流程步骤 7.2.1 原料品管对需进行物料转换的原料在半小时内通知到原料仓管； 7.2.2 原料仓管接到品管通知后在半小时内将该原料进行挂牌标示； 7.2.3 原料仓管在挂牌标示半小时内通知车间主任、部门经理该物料的数量、当前状态，避免影响库存及对正常物料使用的影响； 7.2.4原料仓管按要求填写物料处理申请单给到部门经理、品管经理、财务经理签字确认； 7.2.5原料仓管将审核通过的物料处理申请单交到财务部成本会计进行系统物料转换、过账； 7.2.6原料仓管接到财务部成本会计物料转换完成的通知时，立即取消禁止使用牌，更换成相应的物料名称标示牌； 7.2.7原料仓管通知车间主任、部门经理该物料转换完成，避免影响物料的正常使用； 记录 序号 单据名称 存放部门 存放期限 1 《物料处理申请单》 仓库、财务 1年 附件 附件1：《物料处理申请单》 物料处理申请单 申请部门： 年 月 日 物料描述 数量 单价 备注 物料来源 物料状况 处理方式 物料降级转换、物料升级转换、 其他方式 完成时间 处置说明 发出部门 发出人 审批： 审核： 批准：