东风中学公务卡使用管理制度.doc

东风中学公务卡使用管理制度 为加强和规范公务支出管理，进一步深化推进公务卡制度改革，充分发挥公务卡制度优势，提高公务卡使用率，严格控制现金支付，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》有关要求，参照《XX市市级预算单位公务卡使用考核管理暂行办法》，制定本办法。 　　一、公务卡的开支范围公务卡用于公务支出的报销范围包括办公用品、差旅费、培训费、会议费、招待费和零星购买支出等各预算单位支付业务东风使用现金或支票结算的公务支出，应严格按照规定使用公务卡结算，不再使用现金结算。 　　二、公务卡的管理 　　1、公务卡由单位卡和个人卡组成。单位卡和密码按照单位财务管理要求保管，单位卡密码必须由一人掌握，严格保密。未经批准，不得将单位卡交由他人保管，不得用作质押或为个人和单位提供担保。 　　2、出纳人员调动工作或离职时，在按规定办理完相关交接手续后，财务部门必须及时变更密码或重新办理单位卡。 　　3、个人卡实行“一人一卡”实名管理。学校工作人员发生变动：对新增工作人员的，应及时组织办理公务卡的申领手续;对调离本单位，应及时通知持卡人办理相关变更或注销手续。 　　4、公务卡具有一定的信用额度，原则上公务卡的单笔消费在200元以上、5万元以下的零星公务支出。公务卡的卡片和密码均由个人负责管理。公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理，并由发卡行及时通知单位财务部门维护公务卡管理系统。 　　5、持卡人自行负责日常对账，对消费交易有疑义的，可按发卡行相关规定提出查询;涉及公务消费的，可要求财务部门予以帮助。 　　三、公务卡的报销管理 　　1、持卡人应在公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，并取得发票等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证(银联小票)。 　　2、持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，应早于发卡行的还款限期3个工作日以上，到财务处办理报销手续。 　　3、若遗失公务卡消费交易凭条(银联小票)的，持卡人可通过发卡行网点、电话银行、网上银行等途径查询，并获取的“交易时间”、“交易金额”、“交易地点”等信息在财务报销凭证背面证明。 　　4、确因工作需要，持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的，持卡人应预先告知所在部门，由该部门领导受托以书面形式向单位财务部门提出借款申请，代为办理相关借款手续。学校财务部门核准后，先将资金转入该持卡人公务卡内，持卡人返回单位后按财务部门规定时间补办报销、还款手续。 　　5、因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的，持卡人应及时将相应款项交回学校财务部门，并由学校财务部门及时退回单位零余额账户。 　　6、公务卡能够透支提现，透支提现的相关费用由持卡人承担。 　　7、超过还款日还款的：因持卡人报销不及时引起的，由持卡人承担相应的利息、滞纳金等;因学校归还款项不及时引起的，由学校承担利息等费用，并与发卡行协商消除对持卡人资信产生的影响。 　　8、工作人员在境外进行公务活动的：公务卡目前均为人民币卡，没有外币卡;工作人员可在境外(目前已经有25个国家和地区)标有银联标志的商户进行刷卡结算。 　　9、学校公务卡使用考核工作遵循科学、规范、公平、公正的原则。