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核心流程与存在问题的解决对照表
流程名称: 计划与预 算流程 相关职能部门: 流程负责人:
序 相关子流程 存在的问题
销售计划对号率差 ,计划更改频繁 ,连续
性、滚动性差
计划职能没有发挥 ,只起到二传手的作
用
销售信息未经充分论证 ,可靠性无法保
证
工程部产能分析不够 ,没有充分论证
满足销售的能力不够 ,只能根据现有资
源满足销售
生产配套计划没有追踪分析
计划完成率不高 ,没完成就调整
各部门的工作计划缺乏关联性
没有对计划的执行情况进行跟踪
各部门上报计划不及时、拖延
上报计划不全面 ,报的少、完成的多
预算执行结果没有评价和分析
预算编制基础差
预算不全面、不准确、不及时
月度预算与年度预算相脱离
预算与计划相关性不强
预算控制重点不清晰 ,主次不分
计划与预算的调整存在问题 ,流程不规
范
计划与预算生成过程中缺乏协调平衡
流程
计划与预算生成过程中缺乏调整流程
各项计划与预算控制力度统一 ,不分重
要与否 ,没有分析与公司目标的关联性
编制计划和预算方法比较落后 ,缺乏科
学手段
编制预算时与工作计划联系程度不够
输出的文本质量与财务预算联系程度
不紧密
输出文本后缺乏检查、跟踪
职责不明确
仍然停留在传统意识方面,意识不到
位,无法系统思考
方法手段需提高
缺乏专门人才和技术指导
没有制定考核及严密的分析体系
分析考核之后的调整流程欠缺
流程与存在问题的解决对照表
: 流程负责人:
针对问题的改进措施 流程配套文件 备注
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