关于颁发《财务管理规定》的通知.pdfVIP

浙江某机械股份有限公司发文拟稿单 领导签 核 稿 拟 稿 批 审 阅 会 签 主题词 下发 《财务管理规定》 通知 主 送 各分厂、部、办、中心 抄 送 打 字 校对 份 数 密级 编 码 浙银机（ 2020）39 号 备注 标题： 关于下发《财务管理规定》的通知 各有关部门： 为了进一步规范各项管理工作，经公司经理班子研究，特修订公司《财务 管理规定》，现将这个规定下发给你们，请遵照执行。 浙江某机械股份有限公司 6 月 30 日 浙江某机械股份有限公司 财务管理规定 一、 关于银行存款现金及支票的领用管理规定 1. 资财部库存现金限于 3000 元以内。超限现金必须当日解入银行。 2. 零星采购的供应人员，经公司批准，安排 500 元的备用金。其他外购外 协货款支付，原则上一律不得使用现金。 3. 特殊情况，确需支付现金的，经办人应填报用现金购货的内容，数量、 金额及采购时间，由主管部门负责人核准后，由资财部部长审批。 4. 现金购物完毕后，必须马上到资财部结帐，余额同时解回。如不按时结 付交回现金，资财部按发票日期顺延一天，此后作为拖交现金日期，按月息 2% 在本人工资中扣罚（并通知其本人） 。 5. 外埠结算。外出采购物资，以及支付各种款项，必须凭部门负责人，分 管经理签字的外购外协付款申请单，再由资财部审核方可办理信汇、票汇等手 续。 6. 同城（县内）结算。除特殊经批准现金结算外，全部以转帐支票结算。 使用者必须由部门负责人填写“工作联系单” ，写明所领用支票的份数、名称、 使用范围、金额，经资财部长审批后，由出纳填写完整支票上的付款内容，并 登记支票号码，领用人方可签领。 7. 资财部必须做到每天结算银行往来帐目，结清当天银行存款余额，发现 问题及时查对，对汇入的购货款及应收帐款应当天及时通知市场部。 8. 资财部因资金使用需要在银行之间调度资金由资财部长审批，并用“资 金调度通知书”方式通知出纳办理，会计在审核时发现与规定手续不符的应予 拒绝入帐，并及时反映。因特殊情况向厂外调动资金，需经总经理批准。 二、因公出差人员费用的预支和报销的有关规定 1．因公出差人员必须由部门负责人开具《出差通知单》 。然后由分管经理 签字后方可到资财部支取差旅费。资财部根据《出差通知单》审查差旅费余额 后再确定可预支金额。 2．出差任务完成回公司后 , 出差人员必须凭出差通知单 ( 出差证联 ) ，在三 天内（以回程车票或住宿发票日期计算）及时到资财部办理报销手续，核销支 取的差旅费。如回公司三天内即有紧急任务出差的，可在下一次回公司时经部 门负责同志证明一并报销，否则就应在出差前办理报销手续。如有特殊情况确 实无法结清本次欠款的金额，资财部在下一月工资中扣回，不够数的在本人可 收入款项中扣回，直至扣清为止。在扣款期间加收欠款的 2%利息（下月 10 日 前未曾结清按上月底欠款数进行全月计息） 。未扣清欠款人员下次出差先扣除本 人尚欠款数，再可预支总额的不足