远成快运报销管理制度.pdfVIP

远成快运 （上海）有限公司文件 快运总管字〔2015〕30 号 签发人：陈辉新 远成快运报销管理制度（V1.0） 1 目的 为规范公司财务报销行为、控本增效、明确责任；进一步加强财务管控 力度，规范内控流程，保障费用报销的畅通与时效，结合集团颁布的相关 财务制度,特制定远成快运报销管理制度（以下简称本制度）。 2 范围 本制度适用于远成快运子集团总部各部门、大区、分子公司及营业部 （以下简称公司）。 3 制度正文 3.1 总原则 符合公司财务制度和公司相关规定范围内的费用支出，须按规定流程 签批并报销；不符合公司财务制度或公司相关规定的支出一律不予签批和 报销。 根据费用类别及费用报销额度，规定相应的的签批部门、人员及流程 的审核签批权限；各环节的签批审核人应尽职尽责，依据客观、真实、合 法、合规、合理原则予以审核签字。 1 / 21 3.2 细则 1、本制度在全公司范围内有效，无例外。 2、本制度适用于公司发生的所有符合财务制度和公司相关规定范围内的 所有支出业务，包括财税类费用报销、日常行政类费用报销、采购工程 类支出、营运类支出、及其他各项支出。 3、当月费用应于当月报销，（当月25 日后发生业务应于次月5 日前报 销）；须跨月报销的业务应于月底前申报至财务部，并于次月内报销完 毕；未报备但业务发生次月内报销的费用按 80%给予支付，其他情形不予 报销。 4、各环节签批人均应按签批流程顺序、亲笔、规定位置签批；应明确 （报备）一名代签人，代签人不可再授权或转他人代签；签批人不在岗 位时间超过半天或特殊事由临时授权，可由指定代签人代签，不应影响 整个签批流程的报销时效，不得跳签（上环节未签批情况下，下环节预 先签批）；其他情形代签应事先报备财务部负责人处；代签人原则上应 为本部门第二负责人或签字人助理；代签人签批时，应签署代签人本人 姓名并标注“代”字；签批人签字后，应签署签批日期。 5、各项报销业务，应根据业务性质不同按规定提供相应的真实原始凭证； 主要包括发票、清单、行政事业收据、完税凭证、银行单据、收款收据、 入库单、验收单、报告、采购订单、合同、进度确认书、工程决算书、 申请、预算表、发车凭证及其他所需资料；除规定明确可以用复印件的 之外，所有原始凭证均需提供原件。 2 / 21 6、各类报销业务应按规定使用、填列支付证明单；借支类业务应按规定 使用、填列借支单；资金调拨类业务应按规定使用、填列资金调拨单。 7、支付证明单填写内容要求简单明了，不同类型业务应分别填列支付证 明单并由不同相关部门签批；支付证明单中核准金额和大写金额由稽核 会计填写，出纳人员付款以稽核会计的核定金额为准。单据表面整洁无 涂改。 （填写图示见附件1：支付证明单填列及粘贴图示） 8、报销附件及粘贴票据应规范完整、粘贴整齐且牢固，所有单据应保持 整洁；原始附件粘贴于凭证粘贴单或 A4 纸上，纸张大小应于支付证明单 大小吻合；票据按类别大小依次排开；增值税专用发票抵扣联不应折叠。  避免将票据贴出粘贴单外，不应使用订书针装订；装订线左侧不应 粘贴小尺寸票据以免装订时将票据金额部分覆盖；不应将票据集中在粘 贴纸中间粘贴，同张粘贴单/纸粘贴多张票据时应从左、右两侧同时依 次粘贴，避免厚此薄彼；多张单据不得完全覆盖、遮挡粘贴，可使用多 张粘贴单/纸。  同类票据大小不一致时，可在同张粘贴纸上从上往下顺序粘贴。  对于比粘贴纸大的票据或附件，不再粘贴票据粘贴单/粘贴纸，粘 贴位置依左侧粘贴纸为界粘贴，右侧超出部分应正面折叠回来，下方超 出部分，应在左下角折角并已粘贴纸/单下边界为限向上折叠；单张折 叠，不应多张起叠。 （填写图示见附件1：支付证明单填列及粘贴图示） 9、报销人或经办人报销单交至财务部，应主动与财务部接单人员交接并 3 / 21 登记交接信息簿。报销单到达财务部后，稽核人员应于 24 小时内稽核完 毕并送财务负责人处签批。财务负责人签批完毕，由稽核人员取回报销 单,交予报销经办人，经办