2021年四川省基金从业资格财务报表分析概述试题.docVIP

四川省基金从业资格：财务报表分析概述试题 本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 一、单项选择题（共50题，每题2分。每题备选项中，只有一个最符合题意） 1.甲企业和乙企业签署建设工程协议，由乙企业承建甲企业办公大楼建设工程；协议签署后很快，甲企业所在地发生特大地震，原拟建办公大楼土地已经洼陷，甲企业损失惨重，拟取消办公大楼建设计划。依据协议法律制度要求，下列说法正确是__。 A．乙企业有权要求甲企业重新选定建设地点，继续推行建设工程协议 B．甲企业有权通知乙企业解除协议，但应该向乙企业负担违约责任 C．只有经乙企业同意，甲企业才能解除协议 D．甲企业有权通知乙企业解除协议，且无须负担任何违约责任 2.__是基金管理企业最基础一项业务。 A．基金募集和销售 B．投资管理业务 C．基金运行 D．投资咨询服务 3.首次公开发行股票以__方法确定股票发行价格。 A．询价 B．协约定价 C．网上竞价 D．资产核实定价 4.下列相关基金销售步骤说法，不正确是__。 A．基金销售基础步骤包含投资者风险测试、产品适用性分析及风险提醒、提供投资咨询提议、受理基金业务申请和提供售后跟踪服务 B．基金销售机构需要在投资者认购超出其风险承受能力基金产品时给予提醒并要求投资者确定 C．基金销售机构在介绍基金产品时应尽可能使用专业术语以确保权威性和正确性 D．基金销售售后服务包含提供账户及交易查询、提供市场资讯和了解资产情况并调整投资提议 5. 上市企业公开发行新股，增发价格经过询价方法确定，应不低于公告招股意向书前__个交易日企业股票均价或前一个交易日均价。 A．10 B．15 C．20 D．30 6. 下列相关国家股说法，错误是__。 A．国家股是国有股权一个组成部分 B．国家股可由国务院授权投资机构持有 C．国有股权标准上不能够转让 D．国有资产管理部门是国有股权行政管理专职机构 7. 假如基金名称显示投资方向，应该有__以上非现金基金资产属于投资方向确定内容。 A．50% B．60% C．70% D．80% 8. 在基金招募说明书封面显著位置，基金管理人作出提醒能够是__。 A．基于本基金过往表现，今年本基金年收益率平均将超出20% B．本基金投资于收益稳定证券，估计但不确保年收益率为10% C．基金过往业绩不预示未来表现；不确保基金一定有盈利，也不确保最低收益 D．基于本基金过往表现，今年本基金年收益率肯定超出15% 9. 基金信息披露内容不包含__。 A．募集信息披露 B．预期信息披露 C．运作信息披露 D．临时信息披露 10. __可采取不一样币种申购基金份额。 A．QDII基金 B．境内ETF基金 C．通常开放式基金 D．通常封闭式基金 11. 为预防信息误导给投资者带来损失，法律法规对基金披露信息作出了严禁性要求，下列属于严禁行为有__。 A．虚假记载、误导性陈说或重大遗漏 B．对证券投资业绩进行估计 C．违规承诺收益或负担损失 D．诋毁其它基金管理人、托管人或基金销售机构 12. 依据中国证监会相关要求，基金认(申)购费率将按__为基础收取。 A．认(申)购份额 B．净认(申)购份额 C．认(申)购金额 D．净认(申)购金额 13. 存在活跃市场情况下，当日没有市价，且最近交易以后经济环境没有发生重大改变，应采取__确定投资品种公允价值。 A．发行日开盘价 B．发行日平均价 C．最近交易市价 D．发行日收盘价 14. 提货单表明了持有些人有权得到该提货单所标明物品权利，说明提货单是一个__。 A．金融证券 B．货币证券 C．商品证券 D．资本证券 15. 股票含有特征有__。 A．收益性 B．流动性 C．永久性 D．参与性 16. 基金托管人在保管基金财产时，无须__。 A．确保基金财产安全 B．对基金投资损失负担赔偿责任 C．依法处分基金财产 D．严守基金商业秘密 17. 开放式基金单个开放日基金净赎回申请超出基金总份额__时，为巨额赎回。 A．3% B．5% C．10% D．20% 18. “马萨诸塞投资信托基金”是世界上第一个__。 A．开放式基金 B．封闭式基金 C．企业型基金 D．契约型基金 19. 金融衍生工具特征有__。 A．跨期性 B．杠杆性 C．联动性 D．高风险性 20. 基金托管人是（）权益代表。 A．基金管理人 B．基金企业 C．基金份额持有些人 D．证券企业 21. 资产证券化是以特定__为基础发行证券。 A．资产池 B．投资组合