风电工程公司物资采购付款管理办法.docx

物资采购付款管理办法 文件名称 物资采购付款管理办法 编制 李文婷 文件编号 版次 审核 编制日期 生效日期 批准 1.目的 为防范风险，加强内控，规范物资采购资金支付行为，结合公司情况，特制订本办法。 2.引用标准 （）海装风电设备有限公司《物资采购付款管理办法》 3.定义 3.1自主采购，是指公司自行组织对日常生产经营所需物资的采购（包括备品备件、工具、计量器具、辅料辅材、劳保用品及其他物资等）； 3.2零星物资采购，是指片区、项目部发生的单项价值在500元以内的零星急需物资采购费用，包括工具、零部件、劳动费用、办公费用等； 3.3委托采购，参照《物资采购管理办法》6.2.1条。 4.挂账、付款审批流程 4.1 委托采购物资，于每月末总部物流中心将本月销售给我公司的物资清单发物资管理中心核对，物资管理中心月次月5日前将核对信息反馈到公司财务部及总部财务部。总部统一安排合同签订、发票开具及付款事项。 4.2 零星物资采购付款参照《差旅费及项目费用报销管理办法》中项目各项费用报销规定执行。 4.3自主采购物资挂账流程 4.3.1在取得供应商开具的发票后，按照《发票管理实施细则》规定的时间，填制《物资采购报销单》，并付相应发票及入库单。 4.3.2经办人及公司分管副总签字审核后，于每月25日前交财务部挂账。 4.3.3 付款计划编制及审批 4.3.3.1 每月5日前采购部根据每月财务提供的应付账款明细表、采购合同、应付货款分类、各种物资库存资金占用及其紧缺程度等，进行综合平衡后编制付款计划。同时附“付款明细表”（见附表），内容包括供货单位、货物名称、规格/型号、合同号、订货数、合同金额、入库数量、已付金额、拟支付金额、支付方式等； 付款明细表 序号 供货单位 货物名称 规格/型号 合同号 订货数 金额 入库数 入库日期 已付金额 拟付金额 支付方式 4.3.3.2 付款计划经部门领导审签，报分管副总审核后提请总经理批准，通过后经财务总监审定、总经理批准生效。计划需抄报董事长、总经理、执行董事和总部财务部审核，抄送执行董事、总经理、总部财务部、分管领导和财务部各一份。 4.3.4 付款申请的审批 付款申请的批准根据单笔金额的大小，采用分级审批的方式。 4.3.4.1 采购部根据批准后的计划，相关采购人员按供货单位分别填写《付款申请单》； 4.3.4.2 付款申请单经采购部门审签，单笔总额在5万元以下的报公司分管副总审批后，转财务部办理付款手续； 4.3.4.3 单笔总额在5万元及以上，50万元以下的，经公司分管副总审核，公司总经理审批后，转财务办理付款手续； 4.3.4.4 单笔总额在50万元及以上的，经公司分管副总审核，公司总经理、执行董事审批后，转财务办理付款手续。 （流程图见下页）  资金支付计划及付款审核流程按以下流程图执行 按计划分别填写付款申请单，部门领导签字、财务部签字部门领导进行初审物资管理部 分管副总 总经理 执行董事 总部财务部 财务部公司分管副总进行审核将计划提交总部财务部审定抄送执行董事、总经理、总部财务部、分管领导和财务部对 按计划分别填写付款申请单，部门领导签字、财务部签字 部门领导进行初审 公司分管副总进行审核 将计划提交总部财务部审定 抄送执行董事、总经理、总部财务部、分管领导和财务部 对5万元内的进行审批，超过5万元的进行审核 5万元以内 支付货款 对50万元以内的进行审批，超过50万元的进行了审核 支付货款 5-50万元以内 支付货款 对超过50万元的付款进行审批 付款计划 付款计划 付款计划 付款计划 付款申请单 付款申请单 付款申请单 付款申请单 付款申请单 付款申请单 付款申请单 编制月份付款计划 付款计划 总经理批准 50万元及以上 付款计划 将计划提交执行董事审定 5. 付款应具备的基本条件 5.1 预付货款：本款项必须是合同已经批准生效并包含相关条款。 5.2 货款：货物已经检收入库，且发票经审核已在财务挂账的款项。 5.3 提货款：只适用于卖方市场的零部件供应商的货款支付。 5.4 质保金：必须是货物质保期已满，且无质量索赔或遗留质量问题的。 6.相关文件 6.1《物资采购管理办法》 6.2《差旅费及项目费用报销管理办法》 6.3《发票管理实施细则》 7. 附则 7.1本制度由公司财务部负责解释和修订。 7.2本制度自下发之日起实施。