大厦财产管理制度2.0修改状态(0次).doc

LSH-6-06 ***大厦财产管理制度 发布/实施：2006年5月16日 ***大厦财产管理制度 财产管理是大厦管理的重要组成部分，是提高服务质量和经济效益的必要条件。为保证大厦财产经常处于完好状态，降低消耗，提高经济效益，特制定本规定： 一、固定资产管理 按财务制度规定，单位价值在2000元以上，使用年限一年以上的财产为固定资产。如：机械、运输设备、成套家具、大型工具、电器、计算机等。 （一）审批购置 购置固定资产由使用部门或有关部门提出书面申请购置报告，填写《固定资产购置申请单》，经总经理批准后交财务部。 采购员根据审批报告及《固定资产购置申请单》，同有关部门协商购买。 对购入的固定资产须经使用部门在发票背面确认签字，财务部填写《固定资产卡片》2张（使用部门、财务部各一张）。 采购员根据审批单、固定资产卡片、发票等相关手续到财务部办理报销结算手续。 财务部按《企业会计通则》规定办理固定资产的帐务处理。 （二）管理使用及维护 大厦固定资产由财务部负责帐务管理，使用部门负责进行实物管理，部门经理对本部门所使用的固定资产负管理责任。 各部门要建立固定资产卡片、台帐记录固定资产的名称、规格、数量、购建日期、存放地点、大修日期及费用支出的状况。各部门指定专人对固定资产的购建、维修、转移、报损等情况进行登记和管理，管理人员变更时必须办理交接手续。 设备有关的技术资料由工程部保存管理。 使用部门负责设备的日常管理与维护，工程部负责设备的维修及定期检修养护。 设备设施发生坏损，使用部门应及时报工程部检查维修。 （三）转移及报废 大厦对固定资产的调出、出售、报废和内部转移，由使用部门提出书面申请购置报告，工程部做技术鉴定，报总经理批准后，填写调出、转移等单据（固定资产调出、出售、报废、内部转移单）一式四份报财务部二份、调出部门一份、调入部门一份。 财务部根据相关资料做好帐务处理。同时相关部门做好卡片随物转移、台帐变更等工作。 （四）检查监督 大厦成立以办公室、财务部、工程部等组成的财产管理小组，每季度的最后一个月抽查一次，抽查率25-35%，设备完好率达到98%。各部门每年以11月底帐面数为准对大厦财产进行全面清查盘点一次，12月20日前报财务部，保证财产帐物相符，安全完好。 针对查出的问题，限期整改。造成经济损失的，提请公司按公司《员工手册》规定处理。 对工作认真负责，保护财产免遭经济损失或敢干揭发和制止破坏大厦财产的员工，提请公司按公司《员工手册》规定给予一定的精神和物质奖励。 二、低值易耗品管理 单位价值较低（2000元以下），使用年限较短(一年以内)，不能做为固定资产的劳动资料，如工具、管理用具等。 1、低值易耗品的审批采购办法与《物资采购办法》相同。 2、低值易耗品的管理使用及维护办法同固定资产管理相同。 3、低值易耗品的转移报废及检查监督办法同固定资产管理相同。 三、记录 LSH-6-06-01《固定资产购置申购单》 LSH-6-06-02《固定资产卡片》 LSH-6-06-03《固定资产报废（损）申请单》 LSH-6-06-04《固定资产调拔单》 LSH-6-06-04 调拨申请单 发布/实施：2006年5月16日 LSH-6-06-01 和平企业(集团) 固定资产/低值易耗品购置申请单 年月日 部室/公司 　 部门 　 经手人 　 申请购置固定资产/低值易耗品类别: 　 　 　 名称 　 规格型号 　 数量 　 计划金额 　 　 计划使用日期 　 　 申请购置原因: 　 　 年 月 日 主管部门意见: 　 　 　 　 　 　 部门经理 　 年 月 日 　 　 总经理意见: 　 　 签字 年 月 日 备注 　 　 　 　 　 注:本表一式两份(主管部门一份、财务部门一份) 和平企业(集团) 固定资产/低值易耗品购置申请单 年月日 部室/公司 　 部门 　 经手人 　 申请购置固定资产/低值易耗品类别: 　 　 　 名称 　 规格型号 　 数量 　 计划金额 　 　 计划使用日期 　 　 申请购置原因: 　 　 年 月 日 主管部门意见: 　 　 　 　 　 　 部门经理 　 年 月 日 　 　 总经理意见: 　 　 签字 年 月 日 备注 　 　 　 　 　 注:本表一式两份(主管部门一份、财务部门一份) LSH-6-06-03 和平企业（集团） 固定资产/低值易耗品报废（损）申请单 年 月 日 品 名 单位 规格型号 购入时间 数量 原值 净 值 　 　 　 　 　 　 　 报废（损）原因