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际华集团股份有限公司投资管理办法 第一章 总则 编制目的与依据 为规范际华集团股份有限公司（以下简称际华集团）投资管理，提高投资决策水平和投资效益，防范投资风险，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《际华集团股份有限公司章程》、《际华集团股份有限公司两级管理层主要权责划分办法》等法律、规定，特制定本办法。 适用范围 本办法适用于际华集团本级及所属企业的投资项目管理。 募集资金投资项目除上市法规有特殊规定的，也适用本办法。高风险投资业务（股票、债券、期货、委托理财、金融衍生品等）按照有关制度执行。 释义 3.1 所属企业 指际华集团作为出资人，在中国境内外设立的全资或控股的公司制企业、分公司以及前述企业在境内外设立的全资或控股子公司、分公司等。控股是指直接或间接持有超过50%股权或在董事会（或类似管理机构）享有多数表决权。 3.2 本办法所称投资主要包括企业下列投资活动： a）固定资产投资：指与生产经营相关的固定资产投资，主要包括固定资产新建（含全资新建和对外合资、合作新建）、扩建、改建、迁建，以及经营性固定资产维修、技改及购置项目； b）股权投资：指以股权为对象的投资活动，际华集团及所属企业依法以货币出资，或以实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价投资兴办企业、收购其他企业股权以及对全资、控股、参股企业增资扩股或追加资本金的投资行为。 本办法所称投资不包括债券、基金、信托产品等证券类投资项目。 3.3 本办法按照投资领域和方向，将投资分为主业投资和非主业投资： 主业投资是指投资于际华集团的主营业务，以及根据际华集团发展战略和规划确定的各所属企业主营业务。非主业投资是指投资于除主营业务以外的其他经营业务。 3.4 项目承办单位 指作为项目投资方的际华集团本级或际华集团所属企业。 3.5 项目投资总额 以《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）中的计算方法为依据计算。查一下原文 查一下原文 3.6 项目投资实质性行为 指固定资产投资项目已经开工建设，或其他类型的项目已经签订投资协议。 3.7 自有资金 企业为进行生产经营活动所经常持有的可以自行支配使用，并无须偿还的那部分资金。 3.8 交易 指购买或者出售资产（不包括购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产购买或者出售行为，但包括资产置换中涉及到的此类资产购买或者出售行为）；对外投资；提供财务资助；租入或者租出资产；赠与或者受赠资产；债权、债务重组；签订许可使用协议；转让或者受让研究与开发项目。 投资管理原则 际华集团对投资活动进行全过程统一管理，主要包括投资项目审批管理、建设项目实施过程中的管理和项目投产运营后的评价管理。际华集团对企业投资活动的监督管理遵循以下原则： （一）符合国家发展规划、产业政策和环保节能要求； （二）符合际华集团和所属企业战略规划、产业布局、主业发展和结构调整方向； （三）符合国务院国资委、控股股东及际华集团对企业投资活动的定量指标要求； （四）符合突出主业，有利于提高企业核心竞争能力的要求； （五）投资规模应当与企业的经营规模、资产负债水平和实际筹资能力相适应； （六）符合际华集团投资决策程序； （七）充分进行科学论证，通过专家组的评审。 （八）非主业投资除满足上述原则外，还需符合际华集团及所属企业结构调整方向，能形成新的经济增长点。 第二章 投资管理组织机构及职责 股东大会是公司的权利机构，对以下投资活动行使决策权利： （一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的 30%以上； （二）交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资产的 50％以上，且绝对金额超过 5000 万元； （三）交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 50％以上，且绝对金额超过 500 万元； （四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50％以上，且绝对金额超过 5000 万元； （五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 50％以上，且绝对金额超过 500 万元。 上述指标涉及的数据如为负值，取绝对值计算。 董事会对以下投资活动行使决策权利： （一）对投资在1500万元（不含1500万元）以上，且交易额度没有达到股东大会决策标准的固定资产投资项目和股权投资项目进行决策（其中，投资额超过1亿元的固定资产投资项目、新设全资及控股公司的股权投资项目以及境外投资项目在决策前，需先征询控股股东意见）； （二）对董事会审批的项目投资预（估）算累计变更超过项目投资预算30%的调整变更事项进行