深圳证券交易所债券债券回购交易实施工作细则.docVIP

深圳证券交易所债券、债券回购交易实施细则 （9月20日 深证会〔〕92号） 第一章 总 则 1.1 为规范深圳证券交易所（以下简称本所）债券、债券回购市场交易行为，维护市场秩序，保护投资者正当权益，依据国家相关法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易所交易规则》（以下简称《交易规则》），制订本细则。 1.2 本所上市债券、债券回购交易，适用本细则。 本细则未要求事项，适用《交易规则》和本所其它相关业务规则要求。 1.3 债券、债券回购交易采取无纸化集中交易或经同意其它方法。 1.4 会员对用户托管债券应该严格按户分账管理，不得以任何形式挪用用户债券。 1.5 本细则所称债券回购是指采取标准券方法质押式回购交易，债券买断式回购等交易方法由本所另行要求。 第二章 债券交易 2.1 债券实施当日回转交易，即当日买入债券可在当日卖出。 2.2 登记在持有些人本人名下债券交易以持有些人本人证券账户进行申报，登记在名义持有些人名下债券交易以名义持有些人证券账户进行申报。 2.3 国债交易以净价交易方法进行。 净价交易是指买卖债券时，以不含有应计利息价格申报并成交交易。 2.4 企业债交易以全价交易方法进行。 全价交易是指买卖债券时，以含有应计利息价格申报并成交交易。 第三章 债券回购交易 3.1 债券质押式回购交易，指将债券质押同时，将对应债券以标准券折算比率计算出标准券数量为融资额度而进行质押融资，交易双方约定在回购期满后返还资金和解除质押交易。其中，质押债券取得资金会员或特定机构为“融资方”；作为其对手方会员或特定机构称为“融券方”。 标准券是指可用于回购质押债券品种按标准券折算比率折算形成、可用于融资额度。 标准券折算比率是指各债券现券品种所能折成标准券金额和债券面值之比。 3.2 登记在持有些人本人名下债券质押式回购交易以持有些人本人证券账户进行申报，登记在名义持有些人名下债券质押式回购交易以名义持有些人证券账户进行申报。 3.3 会员应该和参与债券质押式回购交易用户签署债券回购委托协议，并设置标准券明细账。 3.4 债券质押式回购交易融资方应该在回购交易申报日前经过本所交易系统向本所指定登记结算机构申报提交对应可用于回购质押债券品种作为质押物。 可用于回购质押债券品种，由本所另行公布。 3.5 会员接收用户债券回购交易委托时，应该对用户证券账户内标准券余额进行检验。 标准券余额不足，不得向本所申报。 3.6 当日买入可用于回购质押债券可在当日申报作为质押物，次一交易日可用于进行回购交易。 在质押债券对应标准券数量有剩下时，融资方能够经过本所交易系统申报解除对应债券质押。当日申报解除质押债券可在次一交易日卖出。 3.7 债券回购交易申报中，融资方按“买入”方向进行申报，融券方按“卖出”方向进行申报。 3.8 本所国债回购品种按回购期限可分为1日、2日、3日、4日、7日、14日、28日、91日和182日；企业债回购品种按回购期限可分为1日、2日、3日和7日。 依据市场需要，本所能够调整债券回购品种，并向市场公布。 3.9 债券质押式回购交易实施“一次成交、两次结算”。 回购交易当日首次结算结算价格按100元计算。回购到期日二次结算结算价格按购回价计算。 购回价等于每百元资金本金和利息之和，其计算公式为： 购回价=100元+每百元资金到期年收益×回购天数/360（天） 计算结果四舍五入至价格最小变动单位。 3.10 债券回购交易期限自成交次日起按日历时间计算。到期日为非交易日，顺延至下一个交易日。 3.11 债券回购交易融资方，应该在回购期内保持质押债券对应标准券足额。 因标准券折算比率调整造成标准券余额不足，融资方应该在新公布标准券折算比率实施日之前给予补足。 第四章 附 则 4.1本细则所称债券包含国债、企业债，不包含可转换企业债券。 4.2相关债券、债券回购交易登记、存管、结算等事项，依据本所指定登记结算机构相关要求办理。 4.3 会员违反本细则，本所可依据《交易规则》相关条款采取监管方法及给处分。拥有本所债券专用席位机构违反本细则，本所比照《交易规则》相关条款给予处理。 4.4 会员挪用用户债券进行回购交易，本所一经发觉即上报中国证监会查处，并可视情形限制或暂停其在本所债券回购交易权限；情节严重，可取消其债券回购交易权限。 4.5 本细则由本所负责解释。 4.6 本细则自10月9日起施行。本所1999年8月公布《相关修订公布〈深圳证券交易所债券回购交易措施〉通知》、《相关公布〈深圳证券交易所债券现货交易结算措施〉通知》、1996年10月23日公布深证发〔1996〕340号《相关开设债券三天、四天回购交易通知》、1996年11月4日公布深证发〔1996〕374号《相关开通债券回购业务通知》、6月18日公布深证会〔〕2