财务部组织机构与职责分工.docVIP

财务部组织机构和职责分工 1 目标 为要求财务部内部组织机构和明确各科室职责分工，特制订本程序。 2 适用范围 本程序适适用于财务部全部科室和职员。 3 引用和参考文件 3.1 引用文件 本企业依据相关法律、法规、标准、上级主管部门和上级单位管理要求等上游文件编制和修订程序，部分文件经过引用而成为本程序条款。通常不注日期（或版次）引用文件，其最新版本适适用于本程序。通常注日期（或版次）引用文件，其随即修改或修订版，需要依据引用文件改变对本程序进行审查，确定是否需要依据引用文件最新版本修订本程序。 无 3.2 参考文件 《中国企业法》 《中国会计法》 《企业管理纲领》 《组织机构管理》 《财务管理政策》 4 定义及缩略语 4.1 术语 无 4.2 缩略语 无 5 责任 5.1 经理 a） 依据企业相关财务部机构设置、职责和岗位定编确定财务部各科职责； b） 对财务部职责推行负全方面责任，并监督各科职责推行情况； c） 为各科职责推行提供必需资源。 5.2 副经理 根据处内分工，对所分管领域职责推行负责，并对分管科室职责推行情况进行监管和支持。 5.3 科长 对本科室职责推行负全方面责任。 5.4 职员 推行本岗位职责，对自己工作质量和安全负责。 6 要求 6.1 经理职责 a） 依据企业/部门年度工作计划，制订本部门工作计划，并对工作计划进行分解，推进计划实施和实施，并依据完成情况进行调整和纠偏； b） 依据国家、集团企业相关法律法规和规章制度，组织制订部门管理制度、规范、步骤等，推进部门规范化管理工作； c） 依据国家、集团企业和企业会计政策，指导企业财务、会计工作； d） 依据经股东会和集团企业同意年度财务预算，拓展融资渠道，主动筹集资金，确保收入立即到位；合理安排资金支出，为企业各项工作正常运转提供财力资源方面保障； e） 全方面掌握企业运行情况，为企业总经理经营决议提供信息和提议； f） 掌握相关政策，监控企业重大经济活动，防范财务风险； g） 负责电价管理； h） 组织开展财务分析，做好中长久财务计划，分析并提出改善经济效益提议，提升企业可连续发展能力； i） 依据国家、集团企业和企业会计政策，指导企业预算报表和财务会计报表编报工作，提供财务汇报； j） 负责企业财务机构设置，财会人员配置，加强财会工作科学化、规范化和现代化管理，保障企业财务工作有序进行； k） 负责协调部门之间关系。参与经济活动论证和决议。负责和上级主管部门和财政、物价、银行、税务等部门联络和沟通； l） 组织、领导部门预算管理质量管理、培训管理、安全管理、经验反馈、会议管理、文档管理等综合管理工作，确保部门日常工作顺利进行； m）经过培训、激励、沟通等方法，提升职员工作技能和绩效贡献，促进职员发展，提升团体凝聚力和战斗力； n） 完成上级领导交办其它工作。 6.2 副经理职责 a） 依据企业/部门年度工作计划，制订本部门工作计划，并对工作计划进行分解，推进计划实施和实施，并依据完成情况进行调整和纠偏； b） 依据国家、集团企业相关政策，组织制订部门管理制度、规范、步骤等，推进部门规范化管理工作； c） 帮助经理做好财务部日常管理工作； d） 依据预算管理工作要求，组织年度预算编制、汇总、分解、分析、平衡和下达工作，审核各部门预算编制、实施情况，组织各部门预算实施情况考评工作，促进企业预算管理工作提升； e） 指导建立和实施财务估计分析模型，估计企业中长久经济效益，提出改善提议和方法； f） 依据国资委和集团企业要求，组织编报企业年度财务预算、月度报表、季度报表和决算报表，并按要求上报； g） 负责企业各项经济业务会计监督和核实工作，严格实施国家财经纪律、财务法规及企业财务会计制度； h） 负责资金控制，包含资金存放，信贷协议管理，政府贷款管理，各类资金起源对比分析，各项贷款支付管理； i） 负责债务和风险管理，亲密关注利率及汇率改变，估计利率及汇率趋势，利用金融衍生工具降低外汇利率和汇率波动损失； j） 负责依据企业会计委派制度对企业所属和控股二级核实单位和经济实体委派会计进行管理，强化监督和管理； k） 负责进口步骤税收以外税务管理；帮助电价管理； l） 组织、领导部门预算管理质量管理、培训管理、安全管理、经验反馈、会议管理、文档管理等综合管理工作，确保部门日常工作顺利进行； m）经过培训、激励、沟通等方法，提升职员工作技能和绩效贡献，促进职员发展，提升团体凝聚力和战斗力； n） 完成上级领导交办其它工作。 6.3 资金管理科职责 a） 负责企业中国资金筹措，包含股本金、中国基建贷款及中国人民币临时贷款等，结合各类资金起源、金融市场动态，努力争取低成本融通资金； b） 负责企业国外资金筹措，负责俄政府贷款本金利息确实定、余额查对、发票资料传输工作