财务部岗位职能职责及薪酬标准体系.doc

财务部 内部管理体系手册 编制： 审核： 同意： 目 录 财务部组织架构图…………………………………………………………………………………..2 财务部经理岗位说明书……………………………………………………………………………5-7 会计主管岗位说明书……………………………………………………………………………….8-9 税务主管岗位说明书 ……………………………………………………………………………10-11 往来会计岗位说明书 ……………………………………………………………………………12-13 出纳岗位说明书……………………………………………………………………………………..14 资金/预算管理会计岗位说明书…………………………………………………………………15-16 代收款会计岗位说明书 …………………………………………………………………………17-18 薪资体系说明 ……………………………………………………………………………………19-27 财务部KPI考评体系………………………………………………………………………….……X 财务部工作步骤图…………………………………………………………………………………..X 财务部组织架构图 财 务 部 财 务 部 经理 税务主管 会计主管 核实会计兼任 核实会计 往来会计 出 纳 资金/预算 管理会计 代收款会计 1、编制说明： 财务部设置岗位8个，人员编制7人，其中经理级1人，主管级2人，职员级4人。 经理级：财务部经理1人； 主管级：税务主管1人，会计主管1人； 职员级：核实会计1人（会计主管兼），往来会计1人，出纳1人管理会计1人，代收款会计1人。 2、部门职责分析表： 序号 职责框架 包含项目 实施岗位 责任岗位 1 纳税核实 用友系统管理及维护； 税务主管 财务部经理 2 税务账务核实、计划及纳税申报等； 3 发票领购、核销和开具； 4 企业多种证件变更、年检及使用管理； 5 会计税务档案、凭证整理和保管； 6 帮助部门经理处理对内对外沟通和协调； 7 主管上海盛岳账务核实； 8 工作效率、职业道德、出勤及卫生工作。 1 会计核实 代收款单据和往来账(结算方法为代收）账实查对； 会计主管 财务部经理 2 根据会计准则及企业实际情况预提相关经营管理费用及银行利息； 3 根据会计准则及企业实际情况摊销相关经营管理费用； 4 生成组装单，立即审核会计凭证，作出正确账务处理； 5 核实当月经营结果，编制会计报表，做出财务分析； 6 组织部门进行资金盘点和库存盘点； 7 编报日报、月报，提供考评数据； 8 组织会计凭证整理和会计档案保管； 9 财务印鉴保管； 10 工作效率、职业道德、出勤及卫生工作。 1 资金和预算管理 网上银行货币资金支付授权； 资金/预算管理会计 会计主管 2 库存现金限额拨付； 3 费用报销单据及借款业务审核和账务处理； 4 资金日报编制和盘点； 5 银行空白凭证及空白支票、电汇凭证等票据管理； 6 部门月度预算编制； 7 企业月度预算及实施情况； 8 工作效率、职业道德、出勤及卫生工作。 1 资金收支和报销 办理货款及其它项目标收存付款手续； 出纳 会计主管 2 负责报销凭证审核及报销手续； 3 查询银行资金到帐情况； 4 根据资金管理要求使用资金账户及密码； 5 银行日志账/现金账查对； 6 合理调整账户结余资金，不定时盘点资金库存； 7 工作效率、职业道德、出勤及卫生工作。 1 往来账款管理 检验审核采购入库单并生成采购发票； 往来会计 会计主管 2 全部采购发票及销售发票生成并和销售内勤复核 3 维护变更用户资料 定额发票监管和控制 4 依据商品组装单做其它出、入库单据 5 查对应付账款明细账 6 负责组织存货及行政办公用具盘点及监督工作 7 编报日报及月报； 8 工作效率、职业道德、出勤及卫生 1 收款单付款单核销管理 2 往来账账务登记和核实处理 3 货款催收立即性和催收效果 4 应收账款额度和账龄控制 5 编报日报及月报； 6 账龄分析和账款清收会组织和效果 7 工作效率、职业道德、出勤及卫生工作综合评价 1 代收款款项及单据管理 查对托运单和报表是否相符，安全保管托运单； 代收款会计 会计主管 2 向拿款员分配代收款单据，对超期应单独反应，编制拿款员挑单明细表； 3 查对收款员回款单，编制代收款核销确定记录表； 4 和售后业务部立即沟通、反馈和处理代收款中出现异常； 5 编报日报及月报； 6 按月整理和保留发货单； 7 工作效率、职业道德、出勤及卫生工作综合评价 备 注： 依据现在会计核实内容，现岗位及人员配置以下： 岗 位 姓 名（暂空） 税务主管 会计主管（代职考察期） 往来会计 出