财务部岗位职能职责考核统一标准.docVIP

财务部岗位职责及考评标准 为了适应企业发展需要，提升科学管理水平，充足表现本部门工作职能，提升本部门职员整体业务素质，以绩效工资激发职员工作主动性及激励职员不停提升工作能力，进而提升企业竞争力和可连续发展能力，实现企业长远战略目标，特重新完善各工作岗位职责，确立新考评标准。 一、岗位设置： 1.财务经理 2.总账会计 3.成本会计 4.材料会计 5.固定资产会计 6.出纳 二、岗位职责： 1.财务经理 1）主持本部门全方面工作，组织并督促检验本部门职员完成职责范围内各项工作任务，实现年度工作目标。 2）建立、健全财务管理体系，对财务部门日常管理、年度预算、资金运作等进行总体控制，对企业重大投资、融资等经营活动提供提议和决议支持。 3）定时组织进行财务分析，提交财务分析汇报，向上级主管汇报企业经营情况、经营结果、财务收支及计划具体情况，为企业经营决议提供依据。 4）整体计划和管理企业税收、按时完成税务申报和年度审计工作。 5）监控和估计现金流量，统筹管理和运作企业资金，定时编制资金收支计划表，并对其进行有效风险控制，严格实施各项审批制度。 6）妥善处理外部各方面财务关系，和外部建立并保持良好联络。 7）做好部门职员绩效考评工作。 8）完成领导临时交办工作任务。 2. 总账会计： 1）严格遵守相关财经纪律和经济法规，帮助财务经理做好企业财务管理工作。 2）月末和各明细账进行查对，做到帐帐相符。 3）搜集、加工、整理经济信息，向上级领导提供经营决议资料。 4）掌握税收政策，主动和税收机关协调。做好 接待和协调各级 财务税收检验。 5）负责登记经审核后计价单，按月上报欠款明细和汇总表。 6）负责登记应收欠款明细账，掌握帐龄，立即对帐，索要回执。并督促协调销售回款工作。 7）负责其它往来帐清查、清理工作。 8）按时、按质、按量地完成领导交办其它各项工作。 3.成本会计 1）参与编制年度生产计划，确定成本目标。 2）严格审核和控制各项费用支出，努力节省开支，不停降低成本。 3）负责立即编制会计凭证、登记成本账、管理费用、财务费用等明细账。 4）在月末依据可估计企业将支付各项费用进行预提准备。 5）在月末立即、正确地进行各项成本费用归集和分配，提供真实、可靠成本信息。 8）进行生产成本季度报表分析工作，并对表间异常情况主动寻求原因，进行总结并形成书面文字。 9）办理其它相关事宜。 4.材料会计 1）认真遵守国家财务政策、法规、制度，负责企业材料及教材 纸张正常收、发、存核实工作，认真审核材料入库单、各车间、部门材料领料单，材料成本核实到各工序，确保成本核实正确。 2）认真审核发票等凭据，主动配合各供给商前来查对往来帐目， 负责应付账款核实，立即给相关领导提供正确数据。和采购员沟通，立即索要发票、抵扣税款。 3）主动配合相关部门仓库管理员，参与并监督存货定时盘点。 4）负责物耗管理和核实工作，立即和统计员沟通，认真审核车间提供上来材料考评明细表，确保核实正确性。 5）负责应付福利费中食堂餐费、职员困难补助和托儿费报销核实工作。6）负责分企业国税、地税纳税申报工作。 7）对外活用料（纸张）出库单按不一样规格，分类进行具体登记，为销售会计提供正确数据。 8）对于材料出库单和纸张出库单进行分类、整理，做好定时归档工作。 5.固定资产会计 1）正确进行固定资产明细核实，立即进行增加和降低固定资产账务处理。 2）根据要求选择固定资产折旧方法，立即提取折旧，掌握固定资产折旧范围。 3）定时督促并参与固定资产清查盘点，和资产帐目查对，做到账实相符。对盘点中发觉盘盈、盘亏和毁损等情况要查明原因，按要求审批程序办理报批手续，依据同意文件进行账务处理。 4）负责在建工程资金监督使用，并督促办理完工手续和进行账务处理。 5）常常了解关键固定资产使用情况，利用相关核实资料，分析固定资产使用效果，改善固定资产管理工作。 6）立即进行集团教材纸张发票开具和相关数据汇总工作。 7）完成领导交办其它临时性工作。 6.出纳 1）落实实施现金管理制度相关要求，坚持标准，办事公正。 2）认真实施现金管理制度,日清月结,库存现金不超出银行要求限额，不得坐收坐支，不得挪用公款和开具空头支票。 3）依据审核无误收付款凭证，办理银行存款、取款和转账结算业务，立即依据银行存款对账单，清理未达账项，确保资金安全。 4）负责确保账证相符、账款相符、账账相符，发觉差错立即查清更正。 5）负责妥善保管现金、有价证券及现金收讫章、转账收讫章、食堂公章、空白支票。做好相关单据、账册、报表等会计资料整理、归档工作。 6）掌握流动资金短期借款还贷时间，立即和领导沟通，做好还本付息工作。 7）完成领导临时交办其它工作。 三、考评标准： 财务部会计人员绩效考评表 部门