集团财务五年发展规划[文字可编辑].pptVIP

资金管理体系建设五年规划（ 2/3 ） 二、资金管理体系建设第一阶段主要工作内容（ 2012 — 2014 ） 2012 年 ? 测算未来三年资金需求计划，制定未来 三年筹资计划 ? 搭建资金管理专职机构，配备专业人才； ? 梳理和优化资金管理制度及相关审批流 程，强化对资金的审批控制管理； 2013 年 ? 持续跟踪和优化三年资金需求计 2014 年 ? 持续跟踪和优化三年资 划和筹资计划 ? 做好资金规划及 KRI 模型跟踪工 作； ? 促使融资渠道多样化，扩大银行 授信额度； ? 扩大资金总额控制的下属企业覆 盖面； ? 对部分下属企业，试行资金余额 管理。 金需求计划和筹资计划 ? 加强资金计划与预算的 结合，使资金计划成为 预算控制的有力工具； ? 细化投资资金计划； ? 持续扩大资金总额控制 及余额管理的下属企业 覆盖面。 资 ? 完善资金平台并推广使用，推动资金系 金 统与会计核算系统的衔接； ? 进一步梳理下属企业历史遗留账户； 管 ? 加强资金计划的控制，加大集中管理力 理 度，在此基础上试点 1-2 家下属企业开 展资金总额控制； ? 维护并开拓新融资渠道，满足集团资金 新需求； ? 在集团内部通过各种渠道大力推广、宣 传资金集中管理，营造氛围。 资金管理体系建设五年规划（ 3/3 ） 三、资金管理体系建设第二阶段主要工作内容（ 2015 — 2016 ） 实现所有下属企业资金余额管理，并提高余额管理的精准度 扩大资金集中管理的范围，把应收票据、应收账款等纳入集团统一管理的范畴 提供资金集中管理的延伸服务，如内部转账结算等 做好向资金结算中心转换的准备 税收管理体系建设五年规划（ 1/3 ） 一、税收管理体系建设规划分阶段目标 阶段一： 2012-2014 年 ? 夯实税收管理基础，完成 税收制度化、流程化建设 ，规范集团税收操作事项 ，建立良好税企关系，有 效防范集团整体税收风险 ；在此基础上导入税收筹 阶段二： 2015-2016 年 ? 完善集团税收筹划机制建 设并全力推进运行，集团 自主税收筹划意识、能力 显著提升，税收筹划效益 日益凸显，税收成本合理 降低。 划机制并开始试运行。 税收管理体系建设五年规划（ 2/3 ） 二、税收管理体系建设第一阶段主要工作内容（ 2012 — 2014 ） 2012 年 ? 配备税务管理专员 2013 年 ? 持续保持良好的税企关系； 范并组织拟定《集团内部税 2014 年 ? 在战略发展业务和战 ? 调查、了解下属企业税收事项； ? 继续强化内部税务工作的规 ? 开展子公司税务检查，规范内部 务操作规范》； 税 税务事项操作； 务 ? 规范税务中介机构的选聘与管理； ? 组织税务知识、最新税收法 管 理 ? 建立良好的税企关系，并指导子 规政策的培训； 公司税企关系的建立。 ? 梳理集团目前的涉税项目、 税种以及可能的筹划项目， 规范税务筹划流程。 略培育业务中设置税 务筹划触发机制，强 化各公司、部门负责 人的税务筹划意识， 严格执行事项操作前 的筹划审核程序。 税收管理体系建设五年规划（ 3/3 ） 三、税收管理体系建设第二阶段主要工作内容（ 2015 — 2016 ） 补充、完善集团内所有下属企业的税收筹划机制建设 全力推进税收筹划机制的运行 在集团内部开展税收筹划经验交流工作，全面提升税收筹划能力 积累、整理税收筹划成功经验，形成整套税收筹划预案 财务风险管理体系建设五年规划（ 1/3 ） 一、财务风险管理体系建设规划分阶段目标 阶段一： 2012-2014 年 ? 财务风险控制体系基本搭建 完毕且开始初步运行，财务 风险控制的理念已为大部分 员工所接受。通过此财务风 险控制体系，能够及时发现 集团出现的重大财务风险并 作出预防措施；对集团日常 营运中的一般财务风险也能 够做到适时预警，为集团的 正常运营创造条件。 阶段二： 2015-2016 年 ? 财务风险控制体系不断完善 ，财务风险控制的理念深入 人心，与日常经营活动做到 紧密结合，财务风险控制已 成为日常经营活动中的一部 分。运用此财务风险控制体 系，集团能及时发现在运营 中存在的各种类型财务风险 ，做到及时预防，并能够有 效的处理。 财务风险管理体系建设五年规划（ 2/3 ） 二、财务风险管理体系建设第一阶段主要工作内容（ 2012 — 2014 ） 2012 年 ? 财务风险管理专职岗位及人员的 配置，岗位职责的明确；