医院票据领用、发放、销号制度.doc

医院票据领用、发放、销号制度 财政票据属有价证券，为杜绝差错事故的发生，必须严格管理，现结合医院的具体情况，制定以下管理制度： 1、设置票据管理员岗位，负责票据的购入、发放、核销、使用情况监督检查工作。 2、票据管理员建立有购进日期、票据号码、领用日期、领用人签章、销号日期等栏目的票据登记簿。 3、按票据序号领发给收费员，并检查其签章，不得代领，冒领。 4、出纳每天检查收费员是否按顺序使用，避免跳号使用引起错误，监督收费员每日交款，由票据管理员抽查、监督。 5、票据管理员及时与计算机上收费员收据销号情况核对，若发现收费员有收据未销到情况，及时向财务科负责人报告。 6、票据管理员及时核销出纳所收各类票据。 7、审核人员及时审核收费日报与收费日报汇总表金额是否一致，核查退费，发现差错，立即通知收费员予以纠正。 8、销号审核后，对乱使用票据的，应立即汇报财务科长，进行清理。