库存商品盘点管理制度仓库货品盘点方式与盘点流程规定.docxVIP

PAGE / NUMPAGES 广东XX供应链管理有限公司 XX供应链 运〔2020〕3 号 库存商品盘点管理制度 制定合理的库存商品盘点作业管理流程，以确保公司库存商品盘点的正确性，减少仓库管理的商品差异，明确库存差异产生的原因及责任，减少运作中因差异产生的损失，达到仓库商品有效管理和公司财产有效管理的目的。 一、范围 广东XX供应链管理有限公司仓储部门。 二、盘点目的 （1）为规范仓库盘点作业，确保仓库物账一致，配合年度财务审计，查清实际库存数量，以指导日常经营业务； （2）计算企业资产的损益，得知在盘点周期内的亏盈状况； （3）发现商品管理中存在的问题，加强管理，防微杜渐； （4）稽核仓库账务工作的落实度；更有效的仓储整顿； （5）了解物品的存货水平，积压物品的情况及物品的周转 情况； （6）发现并清除滞料，整理环境、清除死角。 三、盘点方式 公司根据业务发展需要，将盘点分为月度盘点、年中盘点、 年终盘点、自盘自查、离任盘点、不定时盘点。 1、月度盘点；针对仓库所有库存实施盘点，时间安排在每月25 号前，由仓储部门组织、财务参与进行盘点。此盘点可以实行动态盘点。 2、年中盘点：针对仓库所有库存实施盘点，时间安排在每年6月28号至6月30日，由财务部门组织相关部门进行盘点。 3、年终盘点：针对仓库所有库存实施盘点，时间安排在每年12月29至31日，由财务部门组织相关部门进行盘点。 4、自盘自查；由仓库仓管员自行安排盘点，每周不少于2次的库存自检作业。 5、离任盘点： 部门负责人、仓库第一责任人离任时对所管辖商品库存进行全面盘点。 6、不定时盘点：公司认为有必要的临时性盘点与抽盘 四、盘点准备 （1）由仓储部完成系统结账后打印出盘点清单。 （2）召开盘点会议，必要时成立盘点领导小组，划分盘点区域负责人，确定盘点的各项工作分工。 （3）盘点小组组长统一领用：计算器、笔、纸、胶带、人员安排等； （4）确定盘点日期。 （5）各部门指派参加盘点人员。 五、盘点流程 盘点流程主要是针对年中、年终、离任全盘制定的，其他盘点可参考执行，流程如下： （1）盘点前 7天必须成立盘点小组，确定盘点人员及工作分工。 组员包含：主盘部门（仓储部门）、监盘部门（财务或结算）、协盘部门（公司指定人员）。 盘点小组组长为组织部门负责人，组员为各参与部门负责人指定人员。 所有盘点人员必须在盘点结束后方可离开，在没有得到盘点小组组长批准的情况下，不得擅自离开盘点现场；否则全公司内通报并记入员工档案。 （2）盘点小组组长在盘点前召开盘点大会、制定盘点计划、盘点要求、盘点人员分工、盘点时间安排； 仓库管理员负责编制区域编码（并交给财务录入系统），抄区域编码范围内各商品清单； 仓储入单人员负责盘点清单明细的录入及盘点表数据录入； 财务人员负责监盘、以及盘点时间设置、区域编码录入、数据核对、差异修改，盘点结转。 主盘部门：仓储部门。 （3）盘点人员确定后，盘点小组组长将所有盘点人员名单交由行政人事部备档，同时交给财务部，由财务人员安排相关人员盘点前系统培训工作。 （4）A、盘点前三天仓库必须整理结束，货物按照要求码放整齐并依据盘点清单做好品名、数量的明确标识，以方便盘点人员请点数量。 B、盘点前一天仓储入单人员完成所有单据的入库、出库的系统工作，以及盘点清单的录入与打印，并将盘点清单整理好，交给盘点小组组长，以方便盘点作业时盘点区域安排 C、盘点期间，系统必须保持绝对的静止状态，不得录入任何数据。 D、业务人员在盘点前做好相关需要的备货工作，安排好订单送货日期，盘点当日及盘点未结转之前不接受发货工作； 六、盘点要求 （1）盘点清单由盘点组小组长盘点当天现场安排和发放； （2）盘点方式：全盘式,对仓库所有产品、进行全方位盘点，在盘点前，须检查是否录入系统； 设立盘点小组 N 个，按人员，工作量分排。 2 人一组，一人盘点一个记录；分组盘点结束后，进行交叉盘点，在全盘结束之后，对整体仓库进行抽盘，抽盘的重点是全盘时的差异数据； （3）各分组盘点以及交叉盘点结束后，各分组盘点人员，须在盘点表上相应的位置签字，再将表格交回给财务人员，由财务人员安排相关入单人员将盘点数据录入系统，财务（或结算）对录入数据核对，确保录入数据的准确性。 （4）数据录入结束后，由财务人员将系统里盘点损溢明细打印出来给部门负责人，部门负责人签字确认后，财务人员及时结转盘点数据； 如数据产生差异，现场对单据、系统进行检查，排除系统录入错误后，可现场对差异部分进行抽盘，抽盘人员由财务（或结算）监盘、产品所属部门负责人指定人员现场点数，抽盘工作须在盘点后 24 小时内结束，并确认差异，结转数据。 24 小时内没有找出差异，视同正确，盘点必须结转，部门负责人须在