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PAGE PAGE 1 物业公司财务管理制度汇编 　　（一）现金管理制度　　1、现金的使用范围　　依据国家现金管理制度及结算制度的规定，企业收支的各种款项必需根据国务院颁发的《现金管理暂行条例》的规定办理（见附件），在规定的范围内使用现金。允许企业使用现金结算的范围是（1）职工工资、津贴；（2）个人劳务报报酬；（3）依据国家规定颁发经个人的科学技术、文化技术、体育等各种奖金；（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；（5）向个人收购农副产品和他物资的价款；（6）出差人员必需随身携带的差旅费；（7）另星支出；（8）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出，属于上述现金结算范围的支出，公司可以依据需要向银行提现支付，反之一律通过银行进行转账结算。　　2、库存现金的限额　　库存现金的限额是指保证公司日常另星支出按规定允许留存的现金的最高数额，库存现金的限额，由开户行依据开户单位的实际需要和距离银行远近等状况核定，其限额一般根据公司3-5天日常另星开支所需现金确定，远离银行或交通不便的企业，银行最多可依据公司15天的正常开支量来核定库存现金的限额，正常开支需要量不含公司每月发放工资和不定期差旅费等大额现金支出，库存限额一经核定，要求公司必需严格遵守，不能任意超过，超过限额部分的现金应准时存入银行；库存现金低于限额时，可以签发觉金支票从银行提取现金，补足限