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小公司财务报销制度及报销流程 小公司财务报销制度及报销流程1 1 财务报销制度及报销流程 财务报销制度及报销流程 第一部分总则 第一部分总则 , , 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为 倡 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为 倡 导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制 导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制 度。 度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财 务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出及专 务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出及专 , , 项支出等 以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的 项支出等 以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的 财务报销制度和报销流程。 财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第二部分借支管理规定及借支流程 第一条借款管理规定 第一条借款管理规定 ( ) ( ) 一 出差借款：出差人员凭审批后的 《出差借款单》按批准 一 出差借款：出差人员凭审批后的 《出差借款单》按批准 5 额度办理借款，出差返回 5 个工作日内办理报销还款手续。 额度办理借款，出差返回 个工作日内办理报销还款手续。 ( ) ( ) 二 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时 二 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时 报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 ( ) 2000 ( ) 2000 三 各项借款金额超过 元应提前一天通知财务部备 三 各项借款金额超过 元应提前一天通知财务部备 款。 款。 ( ) (1) ( ) (1) 四 借款销账规定： 借款销帐时应以借款申请单为依 四 借款销账规定： 借款销帐时应以借款申请单为依 据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否 据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否 2 5 2 5 则财务人员有权拒绝销帐；（）借领支票者原则上应在 个工作 则财务人员有权拒绝销帐；（）借领支票者原则上应在 个工作 日内办理销帐手续。 日内办理销帐手续。 ( )