公司财务付款规定.docVIP

X X X X X 有 限 公 司 请款流程 为规范我公司财务付款管理操作程序，增强公司各种付款业务的规范性，同时 借鉴 XX公司过去成熟实践经验，制定本流程。 一、工程请款流程规定 1、请款要件 支款凭据 支款凭据为公司申请各种付款的首要要件，其内容包括付款业务的主要内容（部门、金额、用途、收款单位名称）及其整体审批流程，整理审批流程以下： 经手人填写 部门经理 分管副总 总经理（董事长） 发票 除特别状况外（如行政性收费等） ，原则上付款时一定供给合格的发票后方可支付。合格的发票波及以下重点： a、发票类型与业务种类符合； b、发票因素齐备（收款单位、内容、金额、联次）；c、发票一定真切合法； d、发票署名齐备。 因为其余原由造成请款时不可以供给发票的，需说明原由，并赶快获得后交给财务部。工程款支付申请单（后附格式） 工程拨款单（附格式） 付款说明 付款说明的主要内容为本次付款的详细状况，波及付款依照（如合同规定等）、详细金额（如波及计算则包括计算过程） 。大概格式为： 付款说明 ( 以下省略部分为文字等说明 ) -------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------ XXXX 有限公司（加盖公章） 结算单复印件（申请结算款时供给） 无合同类付款 如工程有关付款无合同，则须供给其余能证明此项付款的依照，如 xxxx 缴 款通知书（原件）等，特别状况除外。 2、项目付款特别说明事项 如为合同付款，收款人应与合同签署他方名称一致，如为公司分公司等代为收款，一定有 其公司受权书作为附件。（附受权书格式） 如请款中波及公司带号公章或发票专用章状况， 请款时需供给合法用章证明。（后附证明格 式） 项目付款公司原则上采纳银行划款形式付款，特别状况除外。 3、请款流程 各部门经手人将署名齐备的请款资料报送财务会计处，财务会计对项目请款手续能否齐备、 要件能否合理合法、金额计算能否正确等进行复核，复核后报财务负责人，无异议的安排出 纳办理付款手续。 二、采买付款流程 三、平时请款流程特别规定 如波及固定财产类付款（如电脑、打印机等） ，需将入库单作为附件。 如波及办公用品类付款，需将供货单位供给的加盖发票专用章的物件清单作为附件。 如波及公司外会议费申请，需将会议组织单位的邀请函或会议通知作为附件。 广告费和业务宣传费， 大宗或按期的广告宣传要有合同或协议； 要有供给广告宣传的单位出具的盖印的并经我方有关负责人署名确认的工作确认单。 借钱需要填制支款凭据，由经手人达成署名审批手续后到出纳处办理借钱手续，在实质办理借钱时应坚持“一事一借，一借一清，前款不清，后款不借”的基来源则。 公司平时支出请款原则上以支票方式为主。 请款部门办理请款后，一定由经手人（或经手人与请款单位一同）申领支票，并在支 款凭据领款人、 支票存根及出纳的支票登记本上署名。 请款部门应敦促对方公司实时办 理支票入账手续，防止支票高出付款限期（有效期 10 天）。 四、现金报销流程 报销所需要件报销凭据 报销凭据主要内容包括部门信息、报销金额及用途等，其整理审批流程以下： 经手人填写 部门经理 分管副总 总经理（董事长） 发票 经办部门报销花费时， 一定供给合格的发票， 波及以下重点： 一、发票类型与业务种类符合；二、发票因素齐备（收款单位、内容、金额、联次） ；三、发票一定真切合法。四、发票签 字齐备。 现金报销特别说明 如波及办公用品、日用品类报销，需将供货单位供给的加盖发票专用章的物件清单作为附件。 一次性金额累计超出 1000 元以上的，应提早 1 天通知财务管理部门，以便提早准备现金。 报销现金时，应将发票齐整的粘贴在花费粘贴单的上边，发票仰头应注明公司全称，发票日 期、金额、内容、签章等因素一定齐备；报销单项目、金额要填写齐备，并在备注栏内注明 有效单据的张数，按规定署名齐备后，方予以报销。如出现报销有关附件不齐备、署名不齐 全、单据粘贴不齐整等不切合报销规定的状况，财务管理部有权不予报销。 现金的支出应作为零星的小额支付使用，各部门对外支出现金金额一般不得超出 1000 元， 1000 元以上的付款原则上应经过银行支付。 联合公司实质状况，财务部制定每周二和每周五为现金报销日，特别状况除外。 五、公司资本支出整体说明 我公司任何部门波及资本支出业务时， 一定与正规合法单位进行业务联系， 以保证获得合法有效的发票，防止财务风险。 波及金额较大资本支出业务时