任务六-支付条款的谈判.ppt

除了作为一种结算工具之外，信用证在其运转的过程中，出口商企业还可以利用信用证进行融资来帮助企业加速资金的流转。例如：出口商在交货前，可凭进口商开来的信用证作抵押，向出口地银行借取打包贷款，用以收购、加工、生产出口货物和打包装船。 * ppt课件 信用证之所以可以使交易双方建立起相互信赖，最主要是因为信用证是由银行保证付款的，这主要体现在三个方面： 第一，开证行负有第一性付款责任。开证行以自己的信用做出付款保证，承担第一性付款义务，只要交单相符，开证行必须付款，其付款不以进口商的付款为前提条件； * ppt课件 第二，信用证是凭单付款，不以货物为准。只要单据相符，开证行就应无条件付款。 第三，信用证是自足文件。信用证是与买卖合同相分离的独立文件，不受合同的限制。合同条款是否与信用证条款一致，所交单据是否符合合同要求等，银行一律不过问。 另外，信用证是单据化业务。在信用证业务中所有各方，包括银行和商人所处理的都是单据，而非货物。 * ppt课件 信用证一般支付示意图 * ppt课件 1．进口人（开证申请人）与出口人（受益人）订立买卖合同，规定以信用证方式（L/C）支付货款。 2．进口人（开证申请人）向当地银行（开证行）提出申请，填写开证申请书，交纳押金或提供其他担保，请开证行开证。 3．开证行根据申请书内容，向出口人开出信用证，并寄发给通知行请其通知受益人。 * ppt课件 4．通知行核对印鉴无误后，将信用证通知受益人。 5．出口人（受益人）审核信用证与合同相符后，按信用证规定装运货物，并备齐各项货运单据，开立汇票，在信用证有效期内送交当地银行请求议付。 6．议付银行按信用证条款审核单据无误后，按照汇票金额扣除利息，把货款垫付给受益人。 * ppt课件 7．议付行将汇票和货运单据寄开证行或其指定的付款行索偿。 8．开证行或其指定的付款行核对单据无误后，付款给议付行。 9．开证行通知人开证申请人付款赎单，开证申请人验单无误后付清货款。 10．开证行把全套货运单据交给开证人。 * ppt课件 信用证案例 2014年1月，国内A公司通过以前的客户甲先生了解到香港B公司欲购买1.2万件皮装，随后甲以B公司代理的身份与A公司进行了贸易谈判并签定了合同，价格条件FOB天津，合同金额90余万美元，合同规定的支付条件为不可撤消即期信用证。 不久，A公司收到新加坡曼谷银行开出的信用证，不过开证申请人并不是B公司，而是新加坡的C公司。收到信用证后A公司即向甲支付了佣金，并从甲先生指定的工厂购进原料，积极生产备货。 * ppt课件 按照信用证规定，“受益人应于发货前一周通知开证申请人装船计划，开证申请人将通过开证行确认该计划并通知船只名称，且以上两份电文原件均为信用证要求提供的单据。” 由于信用证上并未注明开证申请人的传真号码，A公司提前将装船计划通知了B公司，并请B公司通知开证申请人对此予以确认。但B公司质检人员一再拖延产品检验时间，并对A公司的装船计划避而不谈。 * ppt课件 A公司获悉与自己同在一个省的D公司不久前也出口过同类的货物，且中间人同为甲先生，原料购自于同一家工厂，支付方式也为信用证。不幸的是，D公司被甲先生和香港B公司的伎俩所蒙骗，盲目地将货物发给了他们，而由于并未接到开证申请人的装船计划确认，造成银行以不符点为由拒付，落了个钱货两空，损失近百万美元。后D公司律师亲赴香港，但根本找不到所谓的B公司。至此，一桩商业欺诈案水落石出。A公司悬崖勒马，停止了货物的发运。 * ppt课件 案例分析 1、买家资信状况不明 　　出口商A公司以前从未与香港B公司有过贸易往来，对其情况可谓是一无所知，在这种情况下便与之签定了90余万美元的合同未免有些草率。且A公司从未对B公司的资信情况进行调查，哪怕是核实一下相关的地址是否存在这个公司（事实证明根本不存在）。 * ppt课件 2、出口货物价格偏高，买家指定原材料供货厂家 　　在合同洽谈阶段，B公司的代理甲先生坚持A公司必须订国内某工厂的原材料，理由是其质量较好。 实际上，这样的原料在A公司附近地区就有好几家供货厂家，质量又好、价格也相对便宜。另合同中所规定的出口商品的价格也较市场平均水平高，买家的这种舍近求远、去低取高的做法实在不合商业惯例。 * ppt课件 3、开证申请人不是合同签定人 　　与A公司订立商业合同的为香港B公司，而信用证的开证申请人却为新加坡的C公司。 虽然信用证是依据合同开立的，但它与合同是两份独立的契约。如果C公司为货物的最终买家，A公司应要求采用可转让信用证或背对背信用证这种直接与中间商结算的方式，以谋求合同项下双方权利、义务与信用证项下权利、义务的统一。 如果C公司不是最终买家，而只是受B公司的委托开立信用证，那应请B出