保险公司培训课件：保险公司合规风险及其防范.pptxVIP

保险公司合规风险及其防范保险公司合规管理概述1主要内容公司的合规管理运行2合规管理的工作举措3第一部分：保险公司合规管理概述一、合规的历史及发展1.中国汉语的解释所谓合规，就是指符合一定的规范，符合一定的标准的做法。2.国际语言的解释（金融业）舶来词。起源于国际银行业。巴塞尔银行监管委员会(Basel Committee on Banking Supervision)简称巴塞尔委员会。巴塞尔委员会是1974年由十国集团/lemma/ShowInnerLink.htm?lemmaId=5091中央银行行长倡议建立的一个由中央银行和银行监管当局为成员的委员会，主要任务是讨论有关银行监管的问题。/lemma/ShowInnerLink.htm?lemmaIds_c=ssc.citiao.link成员国家包括比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、/lemma/ShowInnerLink.htm?lemmaId=43040ss_c=ssc.citiao.link卢森堡、荷兰、瑞典、瑞士、英国和美国。巴塞尔委员会的办公地点设在/lemma/ShowInnerLink.htm?lemmaId=166760国际清算银行的总部所在地瑞士的巴塞尔。第一部分：保险公司合规管理概述3.有关合规的几个国际协议 巴塞尔银行监督委员会 1997年《加强金融机构内部控制的指导原则》 1998年《银行机构内部控制系统评估框架》 2005年《巴塞尔新资本协议》银行的合规：根据巴塞尔协议规定的合规风险衍生出来的关于银行如何规避此类风险的管理方式的一种界定。巴赛尔协议的定义：“合规风险是指，银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于金融机构自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。”第一部分：保险公司合规管理概述4.金融机构四大风险信用风险：信用是通过承诺在将来某一确定时间内支付对价而获取资金、物和服务。信用风险指因受信方不能按承诺支付对价的风险。广义来讲，信用风险还包括由于借款人的信用评级的变动和履约能力的变化导致其债务的市场价值变动而引起损失的可能性。市场风险：市场风险指因价格、利率、汇率等的变动而导致损失的风险。操作风险：由于不正确的内部操作流程、人员、系统或外部事件导致的直接或间接损失的风险。包括：因办理业务或内部管理出了差错，需要对客户做出补偿或赔偿；内部人员监守自盗；外部人员欺诈得手；电子系统硬件软件发生故障，网络遭到黑客侵袭；通信、电力中断；地震、恐怖袭击等原因导致损失的风险等。第一部分：保险公司合规管理概述合规风险 合规风险不同于金融机构的其他三大风险：信用风险、市场风险、操作风险。 区别：合规风险体现金融机构的主导性；而三大风险较多体现外部环境因素的偶然性、诱发性。 联系：合规风险是其他三大风险特别是操作风险存在和表现的重要诱因，而三大风险的存在使得合规风险更趋复杂多变而难于禁控，它们之间有着某种因果或递进关系。 保监会颁布的《保险公司合规管理指引》对合规风险做出了明确解释。 合规是指保险公司及其员工和营销员的保险经营管理行为应当符合法律法规、监管机构规定、行业自律规定、公司内部管理制度以及诚实守信的道德准则。 合规风险是指保险公司及其员工和营销员因不合规的保险经营管理行为引发法律责任、监管处罚、财务损失或者声誉损失的风险。有时，合规风险也指诚信风险，因为保险公司的商誉有时与其一贯遵循的诚实守信和公平交易原则密切相关。正是因为合规风险可能导致各种有形或者无形的损失，合规风险使保险公司重视的一种风险类型。第一部分：保险公司合规管理概述二、合规管理与内部控制保险公司内部控制体系包括以下三个组成部分内部控制基础。包括公司治理、组织架构、人力资源、信息系统和企业文化等。 内部控制程序。包括识别评估风险、设计实施控制措施等。 内部控制保证。包括信息沟通、内控管理、内部审计应急机制和风险问责等。内部控制活动包括：销售控制 、运营控制 、基础管理控制 、资金运用控制 合规管理仅仅是管理合规风险，内部控制则是控制全部风险。表面看来，合规管理应该包含于内部控制，是内部控制的组成部分之一。但实际上由于合规风险和构成全部风险的其他风险密切相关，因此内部控制与合规管理并不是简单的整体与部分的关系，而应该是现象和本质的关系。也就是说，保险公司合规管理是构建有效内控机制的核心。第一部分：保险公司合规管理概述 三、合规管理与全面风险管理 （一）合规 合规是指保险公司及其员工和营销员的保险经营管理行为应当符合法律法规、监管机构规定、行业自律规则、公司内部管理制度以及诚实守信的道德准则。 主体：公司组织架构中的所有组织/机构及所有员工、营销员。 规范范围：法律法规、监管机构规定、行业自律