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公司所得税年度申报表(DOC) 公司所得税年度申报表(DOC) PAGE / NUMPAGES 公司所得税年度申报表(DOC) 中华人民共和国公司所得税年度纳税申报表（ A 类） 税款所属时期： 年 月 日至 年 月 日 纳税人名称 : 纳税人辨别名 : □□□□□□□□□□□□□□□金额单位：元（列至角分） 类型 行次 项目 金额 1 一、营业收入（填附表一） 2 减：营业成本（填附表二） 3 营业税金及附带 4 销售花费（填附表二） 5 管理花费（填附表二） 利润总 6 财务花费（填附表二） 7 财富减值损失 额计算 8 加：公允价值改动利润 9 投资利润 10 二、营业利润 11 加：营业外收入（填附表一） 12 减：营业外支出（填附表二） 13 三、利润总数（ 10＋ 11 －12 ） 14 加：纳税调整增添额（填附表三） 15 减：纳税调整减少额（填附表三） 16 此中：不收税收入 17 免税收入 应纳税 18 减计收入 19 减、免税项目所得 所得额 20 加计扣除 计算 21 抵扣应纳税所得额 22 加：境外应税所得填补境内损失 23 纳税调整后所得（ 13＋ 14－ 15 ＋22 ） 24 减：填补从前年度损失（填附表四） 25 应纳税所得额（ 23－ 24 ） 26 税率（ 25% ） 27 应纳所得税额（ 25×26） 28 减：减免所得税额（填附表五） 29 减：抵免所得税额（填附表五） 30 应纳税额（ 27 － 28－ 29） 应纳税 31 加：境外所得应纳所得税额（填附表六） 额计算 32 减：境外所得抵免所得税额（填附表六） 33 实质应纳所得税额（ 30 ＋ 31 － 32） 34 减 :今年累计实质已预缴的所得税额 35 此中 :汇总纳税的总机构分摊预缴的税额 36 汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额 37 汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额 38 归并纳税（母子体系）成员公司就地预缴比率 39 归并纳税公司就地预缴的所得税额 40 今年应补（退）的所得税额（ 33－ 34） 附列资 41 从前年度多缴的所得税额在今年抵减额 料 42 从前年度应缴未缴在今年入库所得税额 纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章 : 经办人： 经办人及执业证件号码： 受理人 : 申报日期： 年 月 日 代理申报日期：年 月 日 受理日期：年 月 日 公司所得税年度纳税申报表附表一（ 1） 收入明细表 填报时间： 年 月 日 金额单位 :元（列至角分） 行 项 目 金 额 次 一、销售（营业）收入共计（ 2＋13 ） （一）营业收入共计（ 3＋8） 3 1.主营业务收入（ 4＋5＋6＋7） 4 （1）销售货物 5 （2）供给劳务 6 （3）让渡财富使用权 7 （4）建筑合同 8 2.其余业务收入（ 9＋10＋ 11＋12 ） 9 （1）资料销售收入 10 （2）代购代销手续费收入 11 （3）包装物出租收入 12 （4）其余 （二）视同销售收入（ 14 ＋15 ＋16） 14 （1）非钱币性交易视同销售收入 15 （2）货物、财富、劳务视同销售收入 16 （3）其余视同销售收入 二、营业外收入（18＋19＋20＋21＋22＋23＋24＋25＋26） 1.固定财富盘盈 2.处理固定财富净利润 3.非钱币性财富交易利润 4.销售无形财富利润 5.罚款净收入 6.债务重组利润 7.政府补贴收入 8.捐献收入 9.其余 经办人（签章） : 法定代表人（签章） : 公司所得税年度纳税申报表附表一（ 2） 金融公司收入明细表 填报时间： 年 月 日 金额单位：元 ( 列至角分 ) 行 项目 金额 次 一、营业收入（ 2＋ 19 ＋ 25 ＋ 35 ） 2（一）银行业务收入（ 3＋10 ＋18） 1.银行业利息收入（ 4＋ 5＋ 6 ＋7＋ 8＋ 9 ） （ 1）寄存同业 （ 2）寄存中央银行 （ 3）拆出资本 （ 4）发放贷款及垫款 （ 5）买入返售金融财富 （ 6）其余 2.银行业手续费及佣金收入（11 ＋ 12 ＋ 13 ＋ 14 ＋ 15 ＋ 16 ＋ 17 ） （ 1）结算与清理手续费 （ 2）代理业务手续费 （ 3）信誉承诺手续费及佣金 （ 4）银行卡手续费 （ 5）顾问和咨询费 （ 6）托管及其余受托业务佣金 （ 7）其余 3、其余业务收入 （二）保险业务收入（ 20 ＋ 24 ） 1.已赚保费（ 21 － 22 － 23 ） 保费收入 减：分出保费 提取未到期责任准备金 2.其余业务收入 25 （三）证券业务收入（ 26＋ 33＋34 ） 1.手续费及佣金收入（ 27 ＋ 28 ＋ 29 ＋ 30 ＋ 31 ＋ 32 ） （ 1）证券承销业务