2022年财务管理综合体系.docVIP

财务管理体系 受控状态: ____受控_________ 发放编号: ________________ 生效日期: ___-04-02____ 版本/修改次第 更改页次/章节 编制 审核 同意 生效日期 1 财务管理体系框架 财 财 务 管 理 体 系 日常核实业务管理 融资业务管理 融资业务管理 档案业务管理 档案业务管理 纳税业务管理 纳税业务管理 报销业务管理 报销业务管理 电算化业务管理 电算化业务管理 现金及有价证券业务管理 现金及有价证券业务管理 财务预算管理 财务预算管理 内部审计业务管理 内部审计业务管理 2 财务管理体系组织结构 会计各项目部财务主任 会计 各项目部财务主任 财务总 财务总监 审计 审计 各项目企业财务主任 各项目企业财务主任 总企业财务管理中心主任 总企业财务管理中心主任 出纳会计出纳统计出纳会计 出纳 会计 出纳 统计 出纳 会计 3 财务管理岗位职位说明书 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 财务总监职位说明书 各子企业和项目企业财务主任职位说明书 审计职位说明书 出纳职位说明书 会计职位说明书 统计职位说明书 4 财务管理体系工作程序 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 4.9 财务管理中心内部审计程序（BT-CW-101） 财务管理中心融资工作程序（BT-CW-102） 财务管理中心报销业务程序（BT-CW-103） 财务管理中心税务管理业务程序（BT-CW-104） 财务管理中心档案管理业务程序（BT-CW-105） 财务管理中心电算化管理业务程序（BT-CW-106） 财务管理中心日常核实业务程序（BT-CW-107） 财务管理中心现金及有价证券管理业务程序（BT-CW-108） 财务管理中心预算管理程序（BT-CW-109） 5 财务管理体系相关工作制度 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 5.9 5.10 5.11 5.12 5.13 5.14 5.15 5.16 5.17 5.18 5.19 基础财务管理制度(BT-CW-201) 工作职责和工作权限(BT-CW-202) 会计凭证和帐薄管理细则(BT-CW-203) 企业资产管理细则(BT-CW-204) 融资制度(BT-CW-205) 企业负债管理细则(BT-CW-206) 收入、 权益、 分配管理细则(BT-CW-207) 成本费用管理细则(BT-CW-208) 财务汇报管理细则(BT-CW-209) 财务档案管理细则(BT-CW-210) 工作交接管理细则(BT-CW-211) 报销管理细则(BT-CW-212) 票据管理细则(BT-CW-213) 资金支付管理要求(BT-CW-214) 统计制度(BT-CW-215) 审计制度(BT-CW-216) 固定资产管理制度(BT-CW-217) 集团财务预算管理制度(BT-CW-218) 会计电算化管理要求(BT-CW-219) 6 财务管理体系改善和提升 财务管理在现有体系上, 工作人员应在工作中不停追求创新, 自觉学习相关专业知识, 熟悉新政策法规, 不停提升本身业务水平。依据企业情况建立健全财务管理制度, 合理节省地利用资金, 严格实施财经纪律, 有效地搞好财务管理以促进企业愈加快发展。 7 相关表格 7.1 7.2 7.3 7.4 7.5 7.6 7.7 7.8 7.9 7.10 7.11 7.12 7.13 7.14 7.15 7.16 7.17 7.18 7.19 7.20 7.21 7.22 7.23 7.24 7.25 7.26 7.27 借款单（BT-CW-301） 支票领用单（BT-CW-302） 费用报销单（BT-CW-303） 交通费报销单（BT-CW-304） 差旅费报销单（BT-CW-305） 财务收支计划表（BT-CW-306） 费用支出表（BT-CW-307） 信贷明细表（BT-CW-308） 现金提取表 （BT-CW-309） 内部培训统计表（BT-CW-310） 会计交接表（BT-CW-311） 协议管理序列表（BT-CW-312） 付款统计表（BT-CW-313） 职员集资一览表（BT-CW-314） 拨款会签单（BT-CW-315） 资金内部调拨单（BT-CW-316） 财务章记录表（BT-CW-317） 支票领用记录表（BT-CW-318） 发票（收据）领用记录表（BT-CW-319） 住房公积金缴付封存支取记录表（BT-CW-320） 销售收入预算总表（BT-CW-321） 税金预算表（BT-CW-322） 年度费用预算总表（BT-CW-323） 月度费用预算表（BT-CW-324） 资金需求预算表（BT-CW-325） 工程款明细表（BT-CW-32