2022广东省证券从业资格证试题《模拟考试卷》.docVIP

试卷第 PAGE 1 页共 NUMPAGES 1 页 2022广东省证券从业资格证试题《模拟考试卷》 姓名:_____________ 年级:____________ 学号:______________ 题型 选择题 填空题 解答题 判断题 计算题 附加题 总分 得分 评卷人 得分 1、监事会主席和副主席由（　　）选举产生。 A.全体监事过半数 B.全体监事过2／3 C.出席监事会监事过半数 D.出席监事会监事过2／3 正确答案：A 考点：掌握监事的任职资格和产生程序，监事的职权、义务和责任，监事会的职权和议事规则，监事会的运作规范和监事会的决议方式。见教材第二章第三节，P60。 2、收益率曲线的形状是由对未来利率变动方向的预期决定的。（　　） 正确答案：错误 收益率曲线的形状是由对未来利率变动方向的预期、债券预期收益中可能存在的流动性溢价和市场效率低下或者资金从长期(或短期)市场向短期(或长期)市场流动可能存在的障碍决定的。 3、行业的成长实际上是指（　　）。 A. 行业的扩大再生产 B. 行业中的企业越来越多 C. 行业的风险越来越小 D. 行业的竞争力很强 正确答案：A 4、就同一种类型的债券而言，长期债券的利率比短期债券要低，因为长期债券获利的时间更长。（　） 正确答案：错误 就同一种类型的债券而言，长期债券的利率比短期债券要高，因为短期债券的利率风险小，而长期债券的利率风险较大。 5、公开披露的基金信息不包括（　　）。 A. 基金资产净值、基金份额净值 B. 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 C. 对证券投资业绩进行的预测 D. 基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告 正确答案：C 6、关于影响公司变现能力的因素，以下说法错误的是（　　）。 A. 银行已同意、公司未办理贷款手续的银行贷款限额，可以随时增加公司的现金，提高支付能力 B. 根据由于某种原因，公司可以将一些长期资产很快出售变为现金，增强短期偿债能力 C. 我国《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，或有负债都应在会计报表中予以反映，这将减弱公司的变现能力 D. 公司有可能为他人向金融机构借款提供担保，为他人购物担保或为他人履行有关经济责任提供担保等，这种担保有可能成为公司的负债，增加偿债负担 正确答案：C 只有预计很快可能发生损失并且损失金额能够可靠计量的或有负债才在报表中予以反映，所以C选项的说法不正确。 7、反映公司资本结构的指标有（　　）。 A. 股东权益比率 B. 资产负债比率 C. 长期负债比率 D. 股东权益与固定资产比率 E. 股东权益周转率 正确答案：A, B, C, D 8、股份有限公司应当遵循市场公正、公平、公开的原则，不得与关联单位进行交易。（　） 正确答案：错误 无法避免的关联交易应遵循市场公正、公平、公开的原则，关联交易的价格或收费，原则上应不偏离市场独立第三方的标准。所以说，法律并没有完全禁止关联交易。 9、对于规模较大的集团公司，采用母子公司相互持股的手段，即通过子公司暗中购入母公司股份，达到自我控制，避免股权旁落。（　　） A．正确 B．错误 正确答案：正确 对于规模较大的集团公司，采用母子公司相互持股的手段，即通过子公司暗中购入母公司股份，达到自我控制，避免股权旁落。 10、证券公司应当在审计结束后4个月内，将证券营业部负责人离任审计报告报证券营业部所在地及公司住所地证监局备案。（　　） 正确答案：错误 11、客户信用交易担保资金账户是用于存放客户交存的、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的资金的账户。（　　） 正确答案：正确 客户信用交易担保资金账户是用于存放客户交存的、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的资金的账户。 12、代办股份转让系统由中国证券业协会负责自律性管理，并以法律法规形式明确各方的权利、义务和责任。（　　） 正确答案：错误 13、债券回购交易的标准券是一种非虚拟的回购综合债券。（　　） 正确答案：错误 B。交易所债券质押式回购实行标准券制度。标准券是一种虚拟的回购综合债券。 14、重置成本法是指在评估资产时按被评估资产的现时重置成本来确定被评估资产价值的方法。（　　） 正确答案：错误