2022安徽省证券从业资格考试模拟试题《模拟考试卷》.docVIP

试卷第 PAGE 1 页共 NUMPAGES 1 页 2022安徽省证券从业资格考试模拟试题《模拟考试卷》 姓名:_____________ 年级:____________ 学号:______________ 题型 选择题 填空题 解答题 判断题 计算题 附加题 总分 得分 评卷人 得分 1、（　　）是假定没有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大错报的可能性。 A. 固有风险 B. 政策风险 C. 控制风险 D. 检查风险 正确答案：A 审计风险由固有风险、控制风险和检查风险组成。固有风险是假定没有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大错报的可能性；控制风险是被审计单位的内部控制制度或程序不能及时防止或发现某项认定发生重大错报的可能性；检查风险则是指审计未能检查出某项认定已存在的重大错误的可能性。 2、投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任。（　） 正确答案：正确 3、关于混合式招标，下列说法错误的是（　）。 A. 标的为利率时，全场加权平均中标利率为当期国债票面利率，低于或等于票面利率的标位，按发行价格承销 B. 高于票面利率一定数量以内的标位，按各中标标位的利率与票面利率折算的价格承销 C. 高于票面利率一定数量以上的标位，全部落标 D. 低于发行价格一定数量以内的标位，按各中标标位的价格承销，低于发行价格一定数量以上的标位，全部落标 正确答案：A 4、当社会总需求不足时，使用扩张性财政政策，将促使证券市场价格上涨。（　　） 正确答案：正确 5、在国民经济各行业中，制成品(如纺织、服装等轻工业产品)的市场类型一般都属于寡头垄断。（　　） 正确答案：错误 6、1998年底，我国颁布的《中华人民共和国证券法》规定，证券公司应从每年的（　）中提取交易风险准备金。 A. 总利润 B. 累计利润 C. 税后利润 D. 税前利润 正确答案：C 7、审核股份有限公司公开发行不上市股票的申报材料并监管其发行活动属于稽查局的职责。（　） 正确答案：错误 审核股份有限公司公开发行不撒谎那个市股票的申报材料并监管其发行活动属于非上市公众公司监管部的职责。 8、对中国证监会及其派出机构的检查和调查，证券公司不得以任何理由拒绝或拖延提供有关资料，或提供不真实、不准确、不完整的资料。（　　） 正确答案：正确 9、理论上，股票分割或合并后，股价会以相同的比例向下或向上调整，但股东所持股票的市值不发生变化。（　　） 正确答案：正确 考点：掌握股利政策、股份变动等与股票相关的资本管理概念。见教材第二章第一节，P54。 10、凭证证券又称（　　）。 A. 有价证券 B. 商业证券 C. 无价证券 D. 资本证券 正确答案：C 11、证券被调整出标的证券范围的，在调整实施前未了结的融资融券合同仍然有效。（　　） 正确答案：正确 证券被调整出标的证券范围的，在调整实施前未了结的融资融券合同仍然有效。证券公司与其客户可以根据双方约定提前了结相关融资融券交易。 12、如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则只在附注中反映就行。（　　） 正确答案：错误 如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应作为应计项目，在会计报表中反映。 13、与客户签订资产管理合同的，按资产管理合同的约定对客户资产进行经营运作。（　　） 正确答案：正确 14、缺口的类型有很多种，包括（　　）。 A. 突破缺口 B. 持续性缺口 C. 普通缺口 D. 消耗性缺口 正确答案：A, B, C, D 15、董事会的专门委员会的职权有（　　）。 A. 专门委员会可以聘请或更换内部审计与外部审计机构 B. 研究董事与经理人员的薪酬及考核 C. 监督公司的内部审计制度及其实施 D. 管理公司信息披露事项 正确答案：A, B, C 管理公司信息披露事项是公司董事会的职权。 16、发行人应披露（　　）以表明进行关联交易是否遵循市场中公正、公平、公开的原则。 A.与市场独立第三方的价格有无差异 B.交易是否经过招标 C.是否在章程中对关联交易的决策权利与程序作出规定 D.是否在章程中规定关