2022甘肃省天一证券从业资格考试教材《模拟考试卷》.docVIP

试卷第 PAGE 1 页共 NUMPAGES 1 页 2022甘肃省天一证券从业资格考试教材《模拟考试卷》 姓名:_____________ 年级:____________ 学号:______________ 题型 选择题 填空题 解答题 判断题 计算题 附加题 总分 得分 评卷人 得分 1、息票累积债券是指规定了票面利率，但债券持有人必须在债券到期时一次性获得还本付息，存续期间没有利息支付的债券，所以也常被称为缓息债券。（　　） 正确答案：错误 【考点】熟悉各类债券的概念与特点。见教材第三章第一节，P82。 2、公司设立地子公司和分公司都是独立承担民事责任的法人企业。 正确答案：错误 3、内地企业在中国香港发行股票上市时，由公众人士持有股份的市值不应少于（　）万港元；且无论任何时候，由公众人士持有的股份占发行人已发行股本的比例不应少于（　）。 A. 3000，25% B. 5000，20% C. 3000，20% D. 5000，25% 正确答案：D 4、国际收支包括经常项目和资本项目。经常项目集中反映一国同国外资金往来的情况，资本项目则主要反映一国的贸易和劳务往来状况。（　） 正确答案：错误 5、机构投资者实际操作时通常会利用计算机对行情以及投资组合的持仓情况进行实时跟踪，然后运用复杂的数学模型对大盘以及投资组合下跌的可能性、幅度进行预测估计，并推算出当时最佳的套期保值比率。通过电子化交易系统，进行实时、自动买卖的程序交易，以调整仓位，这种做法叫“动态套期保值策略”。（　） 正确答案：正确 6、银行代理资金清算方式的最大优点在于银行摆脱了大量烦琐的会计核算和现金出纳事务，而集中精力经办自身的专业业务。 正确答案：错误 7、通常，利率水平的变化主要影响着人们的（　　）行为。 A. 储蓄 B. 就业 C. 生活 D. 消费 E. 投资 正确答案：A, D, E 8、某一特定地点的同一商品的现货价格在同一时刻与期货合约价格之间的差额称为（　　）。 A.利差 B.基差 C.价差 D.误差 正确答案：B 套期保值效果的好坏取决于基差(Basis)的变化。基差指的是某一特定地点的同一商品的现货价格在同一时刻与期货合约价格之间的差额。 9、证券营业部申报竞价成交后，买卖成立，委托人不得撤销已成交部分。（　　） 正确答案：正确 10、国际债券是一种跨国发行的债券，涉及至少三个或三个以上的国家。（　　） 正确答案：错误 11、中央银行通过规定利率限额与信用配额对商业银行的信用活动进行控制，属于（　　）。 A. 再贴现政策 B. 公开市场业务 C. 直接信用控制 D. 间接信用控制 正确答案：C 中央银行的选择性货币政策，包括两种，一是直接信用控制，是指以行政命令或其他方式，直接对金融机构尤其是商业银行的信用活动进行控制；二是间接指导，是指中央银行通过道义劝告、窗口指导等办法来影响商业银行等金融机构的行为。 12、专项复核仅针对特定期间的财务会计数据，原则上不涉及申报期间以外的事项。（　　） 正确答案：正确 13、场外交易市场实行竞价交易方式。 正确答案：错误 14、增值税的出口退税额（　　）。 A. 不计人会计利润 B. 不征收企业所得税 C. 不改变企业现金流量 D. 不增加销售收入 正确答案：B 由于增值税的出口退税额作为一种收益只计入会计利润，而不计入应纳税所得额，因而不需要征收企业所得税。因此对公司的影响表现在两方面：①出口退税会使现金流量表有明显改观，使“经营活动产生的现金流量净额”有一个正增加；②使利润表中的“营业收入”增加，即销售收入增加。 15、企业依法解散的，清算人应当自清算结束之日起（　　）日内申请注销。 A.5 B.10 C.15 D.20 正确答案：C 【考点】熟悉证券经纪业务账户管理、委托买卖、清算交割的管理要求和操作规范。见教材第四章第二节，P87。 16、证券的流动性是指证券变现的难易程度。不同证券的流动性一般是相同的。 正确答案：错误 证券的流动性是指证券变现的难易程度。不同证券的流动性是不同的。 17、下列关于或有损失的说法，错误的是（　　）。 A. 或有损失是指由某一特定的经济业务所