FSS_普联财务共享方案及案例介绍2.ppt

4、实现业务、财务一体化 * 财务与业务融合：梳理后的九大类业务由各业务部门发起并在系统中填报，其中业务人员所占比例为79%，实现了财务流程延伸到业务部门。 业务129人 财务35人 财务业务上报 20% 商品、原材料 税费业务 基建业务 其他业务 配套安装 日常支出 销售业务 职工薪酬 应收应付 三、财务共享的运行效果 5、促进财务转型 核算会计 会计 核算 专业财务 决策支持 管理会计 纳税申报 资产管理 预算编制与控制 财务分析 …… 税务政策与筹划 投融资 内部控制 项目尽职调查 管理创新 …… 核算向管理转变：财务人员将主要精力投入到预算执行与控制、税务筹划、经营分析等财务管理工作中，试运行单位财务管理水平得到显著提高。 财务共享服务中心 决策支持 三、财务共享的运行效果 目录 2 普联财务共享方案介绍 3 普联财务共享系统介绍 4 昆仑燃气财务共享案例 财务共享系统简介 5 万达集团财务共享案例 1 普联软件股份公司简介 一、万达集团实施财务共享的背景 1、万达集团简介 万达集团创立于1988年，形成万达商业、文化旅游、连锁百货、电子商务四大产业，2015年万达集团在职员工8万多人，资产达到6340亿元，收入超2900亿元。 万达百货已在北京、上海、南京、成都、武汉等地开业99家百货店，营业面积260万平方米，是中国最大的连锁百货企业。 万达文化产业集团是中国最大的文化旅游企业，注册资金50亿元，资产490亿元，2015年收入512.8亿元，旗下包括电影制作、发行、院线，电影科技娱乐，舞台演艺，主题乐园，儿童连锁娱乐，旅行社等多个产业，文化旅游正成为万达新的支柱产业。 电子商务和金融集团是万达集团迅速崛起的支柱产业，其中万达金融集团收入208.9亿元。 万达商业地产集团是全球规模最大的商业地产企业，已在全国开业135座万达广场，持有物业面积2157万平方米，2015年收入1904.5亿元，拥有全国唯一的商业规划研究院、酒店设计研究院 万达广场 2、实施共享前的现状 资金结算 员工报销 财务总账 各种 业务系统 万达集团使用的NC总账系统已经不堪重负，每个月末各单位24小时轮流结账，严重影响了财务核算和财务报表的业务处理。 万达集团正在快速实现向轻资产模式转型，组织机构变化频繁、人员流动性非常大，现有的财务核算体系已经跟不上企业管理的发展。 众多信息系统相互独立，同一数据需要在多个系统中重复录入，不同系统之间由于数据录入时差、录入质量等差异导致统计数据不一致，给企业管理者的决策带来困扰。 基于现状需求，2015年年初万达集团提出了实施核算系统的全面升级，同时成立财务共享中心，在集团内实施和推广财务共享。 一、万达集团实施财务共享的背景 3、实施财务共享的目标 集中处理重复的财务业务操作，加强财务风险管控，提升管理效率，降低运营成本，支持业务快速扩张。 搭建万达集团业务、财务、资金一体化的高效的信息化平台，实现业务报账、会计核算、资金支付一体化 与现有的业务系统建立统一的接口标准和规范，通过系统集成和数据共享实现业务、财务的一体化管理 财务 共享中心 一、万达集团实施财务共享的背景 1、确定财务共享的业务范围 员工报销 事项申请 差旅费 招待费 员工福利费用 本地交通费 其他费用 办公费等….. 共享中心 业务范围 对公支付 采购费用支付 固定资产费用 差旅费统一结算 费用预付与摊销 总部代垫费用 费用月末预提 …. … 按照规划，万达集团确定财务共享服务(一期）的实施范围主要为员工报销/对公支付相关的业务的统一集中处理，包括各种费用的事前申请、报销、流程审批、会计核算和资金支付，同时实现费用预提等少量周期性总账类业务的集中处理。 二、万达集团财务共享模式 2、成立万达集团财务共享公司 成立独立的万达集团财务共享中心公司，下设多个子公司，一部分是按照各业态的要求设置若干业态专属分子公司，子公司的核算与所属业态保存同步，但人员统一由共享中心进行管理，一部分是直接统一归属财务共享中心分公司。 万达集团财务共享中心 商管业态 … … 集团总部 院线业态 地产总部 集团子公司 地产子公司 院线子公司 财务共享子公司 二、万达集团财务共享模式 3、独立运作的服务模式 SLA 服务协议 金融集团… 万达集团总部 商业地产总部 文化集团总部 各集团总部 项目公司 商业公司 万达院线 物管公司… 各业态公司 共享服务范围、标准、流程、制度 财务共享服务中心 在共享中心成立之初，万达集团就明确财务共享以独立的法人公司模式运行，通过与不同的实施单位签订SLA服务协议，约定共享中心提供服务的业务范围、业务标准、业务流程、收费模式等，共享中心