中小商业银行财务危机预警研究.docVIP

PAGE PAGE 22 中小商业银行财务危机预警研究 摘要：近年来，由于市场经济的发展，中小商业银行的经营发展越来越受到瞩目。中小商业银行作为金融银行业的重要一环，其财务经营能力对金融行业如何稳健持续的发展有重要影响。由于中小商业银行起步晚底子弱，其市场管理体制尚不完备，在面临金融市场风险时力不从心。因此，本文从中小商业银行的财务危机预警角度入手，探讨中小商业银行在财务能力上应对风险的原理、方法和措施。 关键词：中小商业银行；财务危机；预警机制 Research on early warning of financial crisis of small and medium sized commercial banks Abstract:In recent years, with the accelerated process of Chinas interest rate market, the financial system reform is gradually deepening.The financial market is becoming more and more standardized and perfect. As an important part of the financial market, the financial management ability of commercial banks has important influence on how the financial industry steady and sustainable development. Because the small and medium-sized commercial banks started late weak foundation.Its market management system is not complete, in the face of financial market risk when he was unable to. Therefore, this paper, from the perspective of financial crisis early warning of small and medium-sized commercial banks discusses the principles, methods and measures of small and medium sized commercial banks to deal with the risks in financial capacity. Keywords: Small and medium sized commercial banks；Financial crisis； Early warning mechanism 一、 引言 （一） 研究背景和意义 1.研究背景 近几年来，我国中小商业银行作为金融市场的重要组成部分，在社会经济发展中发挥了重要的作用。但是，中小商业银行的发展依旧面临许多问题。由于金融银行业在国民经济中占有重要作用，政府一直对中小商业银行采取高赋税制度，并且对其进行严格的财务管理，因此，中小商业银行的面对财务风险时显得无能为力。对中小商业银行来说，银监会对中小商业银行的采用监管指标，事实上是其难以达到的。而在对中小商业银行进行高标准要求的同时，政府对于中小商业银行的扶持程度也远远小于国有银行。政府对于中小商业银行的重视程度不够，使得原本起步晚，底子薄的中小银行发展速度更为缓慢。国有商业银行可以通过发行债券等方式来增强银行资金的流动性，而小型商业银行只能靠留存盈利和增资扩股。当国有银行在面临财务危机时，政府的隐性担保使其能保证客户的信任度，从而化解财务危机，而中小商业银行则可能被认为是不良资产的创造体，很可能破产倒闭。 我国中小商业银行管理制度混乱的问题尤为突出，尤其是城市商业银行和农村商业银行。中小商业银行管理层各方职权不够明晰，未能起到相互制衡的作用。内部控制制度尚未完善，但依然没有引起中小商业银行管理者的重视。中小商业银行未结合自身实际，盲目照搬国有银行的发展道路。国有银行因其特殊的政治原因，经济实力雄厚，它们的经营管理模式并不适合中小商业银行。中小银行经营管理制度僵化未能灵活变通以适应市场的需求，以致丧失部分潜在客户，自身发展丧失先机。并且中小商业银行管理者市场定位不明确，急于求成，盲目扩大经营规模和经营范围，未能发挥自身的优势和特色，提供的金融服务质量水平不高。中小商业银行为增强企业实力，盲目发放贷款，造成不良贷款率大大超过巴塞尔协议规定的标准，反而增加