管理层内部控制声明书.docVIP

立信会计师事务所管理有限公司 内部控制审核工作底稿 PAGE 1 - PAGE 2 - 管理当局内部控制声明书 致： 立信会计师事务所(特殊普通合伙） 本公司已委托贵所对本公司所作的 20XX年 X 月 X日的与财务报表相关的内部控制有效性的认定进行审核，并出具内部控制审核报告。为了表示对贵所工作的理解、支持和充分合作，谨就有关情况声明如下： 本公司确知建立健全内部控制并保持其有效性是本公司管理层的责任，本公司业已建立了该等制度，其目标是保证实现本公司的战略目标；提高经营效率和效益；规范本公司会计行为、保证会计资料真实、完整和财务报告及管理信息的真实、可靠和完整；保护公司财产安全完整；遵循国家法律和法规。 本公司已经根据上述目标对内部控制进行了评价，并编制了内部控制的评价报告。我们认为本公司在 20XX 年度的内部控制的设计是完整和合理的，执行是有效的，能够合理地保证内部控制目标的实现。 本公司已按《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》的规定和财政部等五部委《企业内部控制规范－基本规范》等要求的控制目标和控制内容，对 20XX 年 12 月 31 日的与财务报表有关的内部控制的有效性进行了认定,并已向贵所提供了所有有关内部控制有效性的书面认定等文件。 本公司 20XX 年 12月 31日的与财务报表有关的内部控制在设计和执行方面没有重大缺陷。 本公司在 20XX 年 1 月 1 日至 20XX 年 12 月 31日的期间内与财务报告相关的信息系统与本企业业务流程相适应，能够保证其持续恰当地运行（包括信息的完整性和数据的安全性），并支持应用控制作用的有效发挥（通常包括数据中心和网络运行控制，系统软件购置、修护及维护控制，接触或访问权限控制，应用系统的购置、开发及维护控制）。 本公司在 20XX年 1 月 1 日至 20XX 年 12 月 31日的期间内未发生重大舞弊或虽不重大但涉及管理人员或在内部控制过程中起关键作用的员工的其他舞弊。 20XX 年 12 月 31 日之后至本声明日,本公司的内部控制未发生重大变化,亦未出现影响内部控制的其他因素。 本公司已向注册会计师披露了所有已识别出的，内部控制在设计或运行方面存在的缺陷，包括已专门向注册会计师披露的所有重要缺陷或重大缺陷。 本公司已向注册会计师披露了所有已识别出的，导致财务报表发生重大错报的所有舞弊，以及其他不会导致财务报表发生重大错报，但涉及管理层、治理层和其他在内部控制中具有重要作用的员工的所有舞弊。 本公司已向注册会计师披露了所有关于内部控制的重大变化及可能影响内部控制的其他因素。 针对贵事务所以前年度审计中识别出的且已与本公司沟通的重大缺陷和重要缺陷都已经得到解决（若有）。 公司(盖章)： 法定代表人(签章)： 财务负责人（签章）： 20XX年 月 日