货币银行学---第六章商业银行.pptVIP

1、自有资本 （1）财政拨给的信贷基金 （2）银行成立时发行股票所筹集的股份资本 （3）公积金 （4）未分配的利润 财政拨给的信贷基金是我国商业银行最原始的资金来源。股份资本是西方国家商业银行最原始的资金来源。美国银行法规定银行的自有资本不得少于6%。 2、存款业务 按照传统的存款划分方法，主要有四种，即活期存款、通知存款、定期存款和储蓄存款。 活期存款。主要是指可由存款户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时作事先的书面通知。 通知存款。存款人存款时未约定期限，提取在银行的存款时，必须提前一定时间通知银行。 定期存款。是指客户与银行预先约定存款期限的存款。 储蓄存款。主要是指个人为了积蓄货币和取得一定的利息收入而开立的存款。 3、其他负债业务 短期借款 是指期限在一年以内的债务，包括同业借款、向中央银行借款和其他渠道的短期借款。 长期借款 是指偿还期限在一年以上的。商业银行的长期借款主要采取发行金融债券的形式。 返回 商业银行的资产业务是其资金运用业务，主要分为放款业务和投资业务两大类。 资产业务也是商业银行收入的主要来源。 二、商业银行的资产业务 贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。 贷款是商业银行最大的资产业务，大致要占其全部资产业务的60％左右。 1．贷款业务 事业连续性 （Continuity) 经营环境 (Condition) 担保 （Collateral) 资本 （Capital) 才能 （Capacity) 品德 (Character) “6C”原则 西方商业银行信贷的“6C”原则 贷款业务的分类： 按贷款期限不同分类，可分为： 贷款 活期贷款 定期贷款 透支贷款 按贷款的经济用途不同分类，可分为： 贷款 经营性贷款 有价证券经 纪人贷款 消费性贷款 按照贷款的保障条件分类，可分为： 贷款 信用放款 担保放款 抵押放款 票据贴现 按贷款质量划分有： 正常：能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息 关注：有能力还，但存在可能对偿还产生不利影响的因素 次级：还款能力有明显问题，依靠其正常收入已无法保证足额偿还本息 可疑类：贷款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要有部分损失 损失类：采取所有的可能措施和法律程序后，本息仍无法收回 正常 关注 次级 可疑 损失 商业银行的投资业务是商业银行将资金用于购买有价证券的活动。有价证券包括债券（国库券、公债券、公司债券）和股票。 我国商业银行法规定：商业银行在国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非银行金融机构和企业投资等。 返回 2、投资业务 三、商业银行的中间业务与表外业务 1．中间业务 是指银行不运用自己的资金，而是代客户承办支付和其它委托事项，而收取手续费的业务。 主要包括：汇兑业务、信用证业务、代收业务、同业往来业务、代客买卖业务、信托业务、租赁业务、其他如信用卡、信息咨询业务等（详细内容见书108-110页）。 2、表外业务 表外业务有狭义和广义之分： 狭义的表外业务是指有风险且未列入资产负债表中的金融活动； 广义的表外业务是指除了狭义的表外业务之外还包括结算、代理、咨询等无风险的金融服务活动。 表外业务种类： （１）提供担保和类似的或有负债 票据承兑、备用信用证、贷款担保等。 （２）提供贷款承诺 回购协议、票据发行便利、信贷承诺等。 （３）金融衍生工具交易业务 期货、期权、掉期等。 一、一些重要的概念 （一）原始存款与派生存款 1、原始存款，是商业银行接受客户的现金存款。 2、派生存款，是指由银行以转帐方式发放贷款和投资而衍生出来的存款。 第四节 存款货币的创造 3.原始存款与派生存款的区别 来源不同：原始存款属于基础货币，来源于中央银行；派生存款由商业银行的资产业务直接创造，来源于商业银行 与基础货币的关系不同：原始存款是流通中的现金向存款货币转变，不引起社会货币供应量的变化；派生存款的变动直接影响社会货币供应量的变化 二者的地位不同：原始存款是派生存款创造的基础，而派生存款是信用扩张的条件。 （二）存款准备金与存款准备金比率 1、存款准备金是商业银行在吸收存款后，以库存现金或在中央银行存款的形式保留的、用于应付存款人随时提现的那部分流动资产储备。 存款准备金=库存现金+商业银行在中央银行的存款 2、存款准备金比率就是存款准备金占银行吸收存款总量的比例。 （三）法定准备金与超额准备金： 法定准备金 = 存款总额×法定准备率 R = D · r 超额准备金=存款准备金-法定准备