财务部财务部付款报销流程及制度.docx

PAGE PAGE 4 财务部付款报销流程及制度（试行） 为完善财务管理、规范财务行为并提高财务部工作效率，结合公司实际情况，特制定本流程及制度，各部门须严格按此执行。 一、借款流程 1、 各相关业务人员因工作需要暂借现金的，必须由借款人填写“现金借款申请单”，写明借款事由、借款金额，由部门经理、财务总监、总经理批准后方予借支。 2、 借款金额超过 5000 元人民币（含 5000 元），需提前 1～2 个工作日知会财务部出纳，以确保足额及时给予借支。 二、付款流程 为厉行节约，严格控制财务费用支出，各种业务开支均采取事前计划、事后审批制度。 1、 每月 25 号各部门填报下月的用款计划明细表，如不报或超出所报用款额度较大，财务部有权不予支付。 2、 支付运费（外币）需提供“货款”合同复印件、购付汇联。 3、 支付设备款（境外）需提供合同复印件，发票复印件。 4、 若收款单位发票未到而需先付款的，应先填写银行付款单，注明日期、收款单位、付款用途、金额及付款方式（本票、支票、电汇等）、帐号、开户行，并由部门经理、财务总监、总经理签字批准，方可支取款项。 5、 工程付款（报销）单据填写时，发票内容及入库单各要素必须准确、完整、规范，方给予付款或报销。 6、 工程付款申请单、单位名称须与合同相符。附件无发票、无复印件的，须在付款申请单上写明该单位的帐号、开户号，以便及时付款。