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成都达斐丽集团高管绩效考核与薪酬设计方案 成都达斐丽集团高管绩效考核与薪酬设计方案 财务总监绩效考核与薪酬设计 一、绩效考核目： 为客观公正地评价财务总监的工作业绩，落实公司的目标责任,确保完成公司的各项财务目标，提高公司的经济效益,特制定本制度. 二、绩效考核期限： 年 月 日至 年 月 日止三、财务总监职责: 1、 参与制订公司的经营发展规划并提出建议。 2、 制定并修改公司的各项财务管理制度和计划,建立财务管理体系。 3、 监督和指导财务制度和财务计划的执行，规范企业财务内控管理。 4、 对公司的融资、投资、预算、决算、资金、税务进行全面统筹管理。 5、 组织公司财务风险控制工作。 6、 建立和打造高素养的财务团队，稳步推进财务部维才计划。四、考核指标和标准： 指 考核指标 权重 目标值 考核标准 数据来源 考核频 标 次 编 号 1 财务管理系统流程建设 15％ 针对集团和各经营板块的业 该指标主要从 2 个维度进行考核: 综管部 季度 务性质,设计能 错误! 针对各业 务 有效进行财务 板块设立相应的 管控的路径 ,规 财务管理流程和 避集团总部对 管理制度并形成 各子公司财务 规范化文件。有相 失控的风险 .同 应的管理文件并 时,在实践的过 且能覆盖财务管 程中对流程进 理工作的报销、核 行不断的深化、 算、税务、预算等 完善。管理系统 几个基本面。（满 建设的任务成 分 50 分） 果以书面形式 错误! 各业务板 块 的规范化文件 的总经理对财务 呈现。 管控的满意度。 （满分 50 分） 2 财务预算管理 15% 月度预算费用 ○1 达成目标值，计 财务部 季度 与实际费用误 100 分. 差率控制在 5% ○2 误差率在 5%— 以内 10% 之间， 计 60 分。 错误! 误差率超 过 10％或无预算计 0 分。 3 税收筹划分析 15% 因税收优化 错误! 完成目标 值 财务部 季 度 和 及筹划方案 公司税负占比 计 100 分，每少一 年度 较上一年度同 个百分点扣 5 分。 期降低 5％ 错误! 与上年度 持 平，计 60 分。 错误! 比上一年 度 高出 5％以内,计 0 分。超出 5%，每多 一个百分点扣 200 元。 4 经营绩效分析 15％ 每个季度的第 错误! 按要求完 成 总经办 季 度 和 和财务分析 — 个月月初需 任务计 100 分。 年度 组织经营专题 错误! 按时提供 分 会议，分析各板 析报告，但采信度 块上一季度的 一般的,计 60 分。 经营数据，并提 错误! 未提供分 析 供建设性的意 报告的计 0 分。 见和下一季度 经营努力方向。 同时针对给板 块的经营特点 和存在的问题 , 提出规避经营 风险的指导性 建议。每会计年 度结束的次月 应提供全年的 经营分析报告。 5 财务报表及时准确 10％ 每月 10 日之前完成上月的各 ○，1 完成目标 要求计 100 分。 财务部、总经办 季度 项财务报表，数 错误! 未按时完 成 据准确无差错。 或数据出错，计 0 分。 6 财务资金筹划 20% 资金使用成本 ○1 完成目标要求 财务部、总 季度 低于银行利息. 计 100 分。 经办 对资金用途进 错误! 资金使用 成 行合理的分 本与银行利息持 配，保障主要 平, 但资金不断 业务资金和公 流，计 60 分。 司日常运营基 错误! 资金断流 或 本开支不断 资金使用成本高 流。 于银行利息，计 0 分。 7 人员培训及人才培养。 10% 错误!部门培训及团建共计 10 错误! 此项考评 以形成的文字、文 综管部 季 考 和年考 次/年. 件、图片、影像资 错误!培养储备 料以及综管部对 财务经理 1 名， 员工的活动回访 成本会计主管1 作为考核依据。培 名。 训按季度进行考 核，缺少一次扣 10 分. ○2 人才培养按年度考核，少一名扣 20 分。 四、考核频次 季度考评和年度考评相结合, 五、考核结果运用 1、考核结果运用于绩效年薪和效益奖励的发放。 2、高层管理人员的薪酬=基本年薪+绩效年薪+效益奖励+福利补贴 高层管理人员年薪总额=基本年薪+绩效年薪，基本年薪占年薪总额的 60%,绩效年薪占年薪总额的 40%，其中绩效年薪又分为季度考核和年度考核两个部分进行发放，每个季度绩效年薪为年薪总额的 5%，年度绩效年薪为年薪总额的20%。 3、季度考核绩效运用细则： 考核得分绩效系数绩效收入 60 分以下 0 0 60 分—70 分 0.5 0.5Q 70 分—80 分 80 分—90 分 90 分—100 分 0.6 0.8 1 0.6Q 0.8Q Q Q=年薪总额*5% 在季度考核中因未达成任务而扣减的绩效收入部分，如在年度考核时各经营指标和任务指