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妇幼健康项目支出绩效评价共性指标体系框架 一级 指标 二级指标 三级指标 四级指标 分 值 得 分 指标解释 评分标准 数据来源 A.项目 决策 (20%) A1.项目 立项(8%) All.与部门 中长期规划 目标适应性 A11L与部 门中长期 规划目标 匹配性 1 1 考察项目与部门中长期 目标是否匹配。 匹配，得满分；不匹配， 不得分。 部门中长期 规划目标 A12 .立项依 据充分性 A121.与市 政府相关 规划、决策 匹配性 2 2 考察项目是否符合市政 府相关发展规划和政府 决策。 符合，得满分；不符合， 不得分。 市政府相关 规划、决策、 批复 A122 .与部 门职责适 应性 1 1 考察项目是否与部门职 责密切相关。 是，得满分；否，不得 分。 部门职责文 件 A13 .项目立 项规范性 A131.前期 调研情况 2 0 考察项目立项是否经过 前期调研。 是，得满分；否，不得 分。 调研报告 A132.立项 程序规范 性 2 2 考察项目的申请、设立 过程是否符合相关要 求。 是，得满分；否，不得 分。 立项申请、批 复文件 A2.项目 目标 A21 .绩效目 标设定的合 a2n .绩效 目标相关 2 2 考察设定的绩效目标是 否与事业发展规划相 是，得满分；否，不得 绩效目标申 报表、部门规 (12%) 理性 性 关。 分。 戈1」、年度工作 目标 A212.绩效 目标完整 性 2 2 考察设定的绩效目标是 否完整地反应预期产出 和效果。 是，得满分；否，不得 分。 绩效目标申 报表、年度工 作目标、立项 申请、批复文 件 A213.目标 与预算的 匹配性 2 2 考察设定的绩效目标是 否与年度预算相匹配。 是，得满分；否，不得 分。 绩效目标申 报表、立项中 请、批复文件 A22.绩效指 标设定的明 确性 A221.指标 细化分解 情况 3 3 考察是否将绩效目标细 化分解为清晰、可衡量 的绩效指标。 是，得满分；否，不得 分。 绩效目标申 报表、立项申 请、批复文件 A222.指标 与目标的 匹配性 3 3 考察设定的绩效指标是 否与年度工作任务相对 应。 是，得满分；否，不得 分。 绩效目标申 报表、年度工 作任务 B.项目 管理 (20%) BL投入 管理(4%) B11.预算编 制合理性 1 1 考察预算编制是否充 分、合理的预计项目支 出并完整反应。 合理得满分；存在一项 不合理，扣0. 5分,扣 完为止 预算分析、预 算批复 B12 .预算调 整规范性 1 1 考察存在预算调整时是 否按照相关规定执行调 整程序。 规范，得满分；部分规 范，扣0.5分；不规范， 不得分。 预算调整文 件  B13 .预算执 行率 2 2 考察项目预算执行的进 度。预算执行率二实际支 出金额/项目预算金额 X100%o 预算执行率95%以上， 得满分；低于95%,每 下降1%扣权重的1%; 预算执行率60%以下， 不计分。 绩效目标申 报表、支付指 令、合同、财 务凭证 B2.财务 管理（6%） B21 .资金使 用情况 2 2 考察项目资金使用是否 符合预算批复的用途， 是否存在截留、挤占、 挪用、虚列支出等情况。 合规，得满分；存在一 项不合规，扣1分，扣 完为止。 绩效目标申 报表、支付指 令，合同、财 务凭证 B22.财务管 理制度健全 性 1 1 考察项目的财务制度是 否健全、完善、有效。 a.是否已制定或具有 相应的财务管理办法； b.项目财务管理办法 是否符合相关财务会 计制度的规定； C.是否存在需要完善 的风险控制环节。 符合所有条件，得满 分；一项不符合，扣 0.5分，扣完为止。 财务管理制 度 B23.财务监 控有效性 B231.资金 拨付程序 完整性 1 1 考察资金拨付是否具有 完整的审批程序和手 续，是否符合相关制度 规定。 资金拨付申请、审批手 续完整，得满分；存在 一例手续不完整，不得 分。 支付申请单、 支付指令 B232财务 制度执行 有效性 2 2 考察是否存在违反相关 财务管理制度的情况。 不存在，得满分；存在 1例，不得分。 财务管理制 度、访谈、会 计凭证 B3.项目 实施 (10%) B3L项目管 理制度健全 性 B311 .项目 实施单位 管理制度 健全性 1 1 项目实施单位为保障项 目顺利实施制订的与项 目直接相关的业务管理 制度是否健全、完善利 有效。 制订相关制度或采取 措施，得满分；制度不 完善或者措施不明确, 得权重的60版没有相 关制度或措施，不得 分。 项目实施单 位管理制度、 访谈、现场调 查 B312.管理 方监管措 施健全性 1 1 考察项目主管部门为保 障项目顺利实施采取的 监管措施是否明确，是 否存在需要完善的风险 控制环节。 监管