第四章操作风险管理.ppt

第三节　操作风险管理 3、操作风险管理的基础设施 指风险管理系统和管理工具。包括：系统、数据、方法、政策和程序。 系统：用来支持自我评估、损失数据库、风险指标收集和报告、保险管理和资本模型的工具。 数据：是目标管理和决定的核心。 方法：四种类型，投资、移出、接受和管理、转嫁 中风险 高风险 中风险 低风险 损失程度 损失可能性 关注 第三十页，共四十页。 第三节　操作风险管理 4、记分卡方法 是计算操作风险资本金的“高级法”之一，或称风险地图或风险清单。 它是金融机构对风险与内控的一个自我评估。包括风险事件、风险拥有者、风险发生概率、风险影响力、缓释风险的控制措施、控制实施者、控制设计和控制影响。 特点： 基于对机构未来发生事件的预期而非过去的总结。 能较好地适应内控制度，具有一定的内部弹性。 不需外界数据和内部数据库，且能尽早计算出操作风险资本金 第三十一页，共四十页。 * * 第4章　操作风险管理 第一节　操作风险概述 第二节　操作风险度量 第三节　操作风险控制 第一页，共四十页。 第一节　操作风险概述 一、操作风险的含义 二、操作风险的表现形式 三、操作风险的成因 第二页，共四十页。 第一节　操作风险概述 一、操作风险的含义 广义概念：信用风险和市场风险之外的风险 狭义概念：因内控、系统及运营过程中的错误或疏忽而可能导致潜在损失的风险。 巴塞尔委员会：由于不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成直接或间接损失的风险。 第三页，共四十页。 交易错误令道指一度暴跌千点 纽约证交所的场内交易员 第四页，共四十页。 第一节　操作风险概述 二、操作风险的主要特征 来源于金融机构的日常运营，主要由人为因素所致 发生频率很低，一旦发生损失极大 单个操作风险因素与操作性损失之间不存在清晰量化的关系 第五页，共四十页。 第一节　操作风险概述 二、操作风险的表现形式 从国内银行发生操作风险损失的案例，可总结为六种表现形式： 执行风险：执行者不能正确理解决策者意图或有意的犯错 信息风险：信息在机构内外的产生、接收、处理、转移环节出现障碍 关系风险：因产品和服务、管理等方面问题影响客户与金融机构的关系 法律风险：金融机构的经营管理活动不符合法规要求 人员风险：缺乏足够合格员工、员工评估和考核缺陷引起 系统事件风险：电脑系统等出现故障所致 第六页，共四十页。 第一节　操作风险概述 二、操作风险的表现形式 根据巴塞尔委员会对操作风险按银行部门的分类： 金融机构财务：兼并与收购、股份承销、资产证券化、首次公开上市发行、政府债券和高收益债券等。 交易与销售：固定收益债券、股权、商品期货、信用产品、自有头寸证券、租赁与赎回、经纪、债务。 零售银行业务：零售的存贷款、私人存贷款、委托理财、投资建议。 商业银行业务：项目融资、房地产、出口融资、交易融资、代收账款、租赁、担保、贷款。 代理服务：契约、存款收据、证券借贷、发行和支付代理。 资产管理：可自由支配的资金管理和不可自由支配的资金管理。 零售经纪：零售的经纪执行以及其他服务。 第七页，共四十页。 第一节　操作风险概述 三、操作风险的成因 内部欺诈 外部欺诈 雇佣合同以及工作状况带来的风险事件 客户、产品以及商业行为引起的风险事件 有形资产损失 经营中断和系统出错 涉及执行、交割及交易过程管理的风险事件 第八页，共四十页。 第二节　操作风险度量 一、操作风险评估步骤 二、操作风险度量模型 第九页，共四十页。 第二节　操作风险度量 一、操作风险评估步骤 收集信息 信息来源－部门报告，信息跨度－1年 风险评估框架 通过对原因和结果分析，写出特定业务部门风险评估报告 考察和核实 风险管理部门同其他部门高管一起评估与核实，修正 评估结果的最后报告 得出结果，按风险发生可能性和严重性，由高至低列出操作风险概览 第十页，共四十页。 第二节　操作风险度量 二、操作风险度量模型 （一）基本指标法 （二）标准化方法 （三）内部衡量法 （四）损失分布法 第十一页，共四十页。 第二节　操作风险度量 （一）基本指标法（BIA） 是把单一的风险暴露指标与一个固定的百分比相乘得出监管资本要求。K＝GI·α　（Gross Income） BIA要监管资本应达到现行最小监管资本的12%。一般设定α＝12%～20% 优点：简单易行 缺点：不精确且计算出的监管资本偏高；统一的α值无法体现收入的不同风险特征，不同银行单位收入所需监管资本相同，失去了银行对操作风险管理的激励作用。 适用范围：业务范围面窄的小银行 第十二页，共四十页。 第二节　操作风险度量 （二）标准化方法（SA） 将银行业务按操作风险大小划分为八大类别。每项业务类别的监管资本就是该类别的风险暴露指标与其β因子的乘积。 八大业务有：金融