工程管理课件-工程项目成本预测与决策.pptVIP

亏损区 赢利区 金额 S E 0 S0 盈亏平衡点 C1 C2S Y=PS C=C1+C2S C1 例2-9： A公司施工的砖混结构工程的量本利分析模型：C1=138266元，C2=211元/m2，当年砖混结构工程的合同价为410元/m2。据此建立A公司的量本利分析图，计算保本规模。若承建施工项目K（建筑面积1000m2），通过模型分析估算总成本及可达到的利润。 亏损区 赢利区 金额 S E 0 S0 盈亏平衡点 C1 C2S Y=410S C=138266+211S C1=138266 解： 项目保本规模： S0=C1/(P-C2) =138266/(410-211)=695 （m2） 项目保本合同价： Y0=P×C1/(P-C2) =410×138266/(410-211)=284870（元） 总成本C=138266+211×1000=349266（元） 可达到投标总价Y=410×1000=410000（元） 可达到利润TP=410000-349266=60734(（元） （二）敏感性分析 研究各个不确定性因素发生变化时，施工项目成本发生的相应变化，并找出项目的敏感性因素，以预测项目所承担的风险。敏感性分析不仅可以使决策者了解不确定因素对工程成本的影响，从而提供决策的准确性，还可以启发决策人对那些较为敏感的因素重新进行分析研究，以提供预测的可靠性。包括单因素敏感性分析和多因素敏感性分析。 例2-10： 第一建筑工程公司对某住宅楼工程作单因素敏感性分析。该工程预测成本697.8元/m2 ，建材价格、劳动生产率和间接成本对工程成本的影响程度分别为48%、24%、10%，当各因素变动 ５％、-5%、10%、-10%时，对工程成本的影 响。 解： 设其他因素不便，列表计算建材价格变动+5%、+10%对单位成本的影响。当建材价格变动+5%时： 单位工程成本=697.8元/m2×[52%+48%× （1+5%）]=714.55元/m2 单位工程成本变动率=（714.55-697.8）元/m2 ÷697.8元/m2 = +2.4% 依此类推： （1）一次移动平均法 计算公式： Mt = 式中 t － 期数； N － 分段数据点数； Xt-N － 第t-N期的实际值； Mt － 第t期的一次移动平均预测值。 Xt-1 + Xt-2 + … + Xt-N N 一次移动平均法的递推公式 Mt = Mt-1 + Xt-1 - Xt-(N+1) N 例2-4： 第一建筑工程公司过去19个月的实际产值如下表。分别取N=5，N=10，用一次移动平均法预测第二十个月的产值。 月数 产值Xi/ 万元 Mt N=5 Mt N=10 月数 产值Xi/ 万元 Mt N=5 Mt N=10 1 20 11 26 2 15 12 37 3 30 13 29 4 22 14 32 5 15 15 34 6 21 16 31 7 30 17 32 8 13 18 33 9 27 19 42 10 10 20 解：当N=5时，第六个月的预测值为 M6=（20+15+30+22+15）/5 = 20.4 万元 M7= M6 + = 20.4+(21-20)/5=20.6万元 同理可求得M8， …M20。 X6-X7-（5+1） 5 月数 产值Xi/ 万元 Mt N=5 Mt N=10 月数 产值Xi/ 万元 Mt N=5 Mt N=10 1 20 — — 11 26 20.2 20.3 2 15 — — 12 37 21.2 20.9 3 30 — — 13 29 22.6 23.1 4 22 — — 14 32 25.8 23 5 15 — — 15 34 26.8 24 6 21 20.4 — 16 31 31.6 25.9 7 30 20.6 — 17 32 32.6 26.9 8 13 23.6 — 18 33 31.6