用友固定资产管理讲义.pptVIP

（六）期初对账 期初对账的目的就是确保总账与固定资产系统数据的一致。 第三十一页，共五十页。 三、固定资产增减变动与折旧处理 1、固定资产增加处理 2、固定资产减少处理 3、固定资产变动处理 4、固定资产折旧处理 5、制单处理 第三十二页，共五十页。 （一）固定资产增加 固定资产增加操作也称“新卡片录入”，它与“原始卡片录入”相对应。 资产通过哪种方式录入，在于资产的开始使用日期，只有当开始使用日期的期间=录入的期间时，才能通过“资产增加”录入。 例： 公司于2月6日，办公室新购扫描仪一台，价值3500元，净残值率4%，预计使用年限5年。 第三十三页，共五十页。 （一）固定资产增加 操作步骤： ①单击【固定资产】︱【卡片】︱【资产增加】，打开【资产类别参照】对话框。 ②在【资产类别参照】对话框中选择“03 电子设备”，然后单击【确认】按钮，进入【固定资产卡片】录入窗口。 ③在【固定资产卡片】录入窗口，输入该固定资产的相关信息资料。 ④单击工具栏上的【保存】按钮，对增加的固定资产进行保存。 第三十四页，共五十页。 （二）固定资产减少 资产在使用过程中，总会由于各种原因，如毁损、出售、盘亏等，退出企业，该部分操作称为“资产减少”。 减少固定资产只有当账套开始计提折旧后方可使用。否则减少资产只能通过删除固定资产卡片的途径来完成。 例：财务部一台微机因电源故障导致毁损，该项固定资产卡片编号为00005，资产编号为0200003，该项资产清理实现收入500元。 第三十五页，共五十页。 章 节 目 录 第6章 用友固定资产管理 学习目标： 1、掌握固定资产业务处理的基本流程。 2、掌握固定资产基础设置的内容和方法。 4、掌握固定资产增减变动的类型和处理方法。 第一页，共五十页。 第6章 用友固定资产管理 学习内容： 1、固定资产概述与初始设置 2、固定资产基础信息设置 3、固定资产增减变动与折旧处理 第二页，共五十页。 一、固定资产概述与初始设置 1、固定资产业务处理流程 2、固定资产核算账套创建 第三页，共五十页。 （一）固定资产业务处理流程 设置控制参数 设置核算规则 固定资产原始卡片录入 固定资产增减 固定资产变动 折旧处理 生成凭证 账表管理 期末对账 期末结账 第四页，共五十页。 （二）创建固定资产核算账套 1、固定资产系统启用 2、核算账套初始 第五页，共五十页。 （二）创建固定资产核算账套 ①单击【固定资产】菜单，弹出固定资产初始提示对话框，如图所示。 第六页，共五十页。 （二）创建固定资产核算账套 ②单击【是】按钮，系统调用数据，打开【固定资产初始化向导】之一：【约定及说明】，如图所示。 第七页，共五十页。 （二）创建固定资产核算账套 ③在【约定及说明】窗口列出了固定资产核算的基本原则，选择【我同意】单选项，然后单击【下一步】按钮，进入向导第二步：【启用月份】，如图所示。 第八页，共五十页。 （二）创建固定资产核算账套 ④正确设置启用月份后，单击【下一步】按钮，进入向导第三步：【折旧信息】，如图所示。 第九页，共五十页。 （二）创建固定资产核算账套 ⑤选定折旧处理方式后，单击【下一步】按钮，进入向导第四步：【编码方式】，如图所示。 第十页，共五十页。 （二）创建固定资产核算账套 ⑥设定固定资产类别编码方案和固定资产编码方案后，单击【下一步】按钮，进入向导第五步：【账务接口】，如图所示。 第十一页，共五十页。 （二）创建固定资产核算账套 ⑦进行选择设置后，单击【下一步】按钮进入向导第六步：【完成】，如图所示。 第十二页，共五十页。 （二）创建固定资产核算账套 ⑧窗口显示固定资产管理系统初始的设置信息，如果有问题可单击【上一步】按钮返回修改；如果设置正确，则单击【完成】按钮，弹出设置确认对话框。 ⑨单击【是】按钮，弹出初始化成功提示对话框。 ⑩单击【确定】按钮，完成固定资产初始建账处理。 第十三页，共五十页。 二、固定资产基础信息设置 1、设置资产类别 2、设置部门对应折旧科目 3、设置增、减方式 4、设置使用状况 5、原始卡片录入 6、期初对账 第十四页，共五十页。 （一）设置资产类别 1、设置资产类别 设置固定资产类别，就是对固定资产进行分类。 固定资产类别方案 编码 类别名称 净残值率 计提属性 01 房屋及建筑物 4 总计提 02 运输设备 4 正常计提 03 电子设备 4 正常计提 第十五页，共五十页。 （一）设置资产类别 操作步骤： ①单击【固定资产】︱【设置】︱【资产类别】，打开【类别编码表】窗口，如图所示。 第十六页，共五十页。 （一）设置资产类别 ②单击工具栏上的【增加】按钮，打开【类别编码表】设置窗口，如图所示。 第十七