农产品期货交割流程.ppt

农产品期货交割流程  成本核算及相关管理规定 天琪期货 王运涛 第一页，共二十七页。 交割流程概述 买方交割的基本流程是：交割申请、交付足额，凭货款收据换取仓单，到大商所注销仓单，凭提货通知单到仓库办理出库手续（与仓库结算相关生贴水和费用） 第二页，共二十七页。 交割流程概述 卖方交割的基本流程是：交割预报，交割商品入库，仓库质检和复检机构复检，大商所进行质量抽检和数量核对合格后予以注册仓单、结算相关升贴水和费用，交足仓单、增殖税发票，到大商所交换货款（集中交割在最后交割日，提前交割在批准日，滚动交割在交收日） 第三页，共二十七页。 1、大豆实物交割费用分解 大豆发运费用： 包括：交割预报、包装物、铁路运输 入库费用 包括：检验费、过磅费、力资费、铁路代垫费、库内搬倒费、大连车站—粮库的短途运费 仓储费用 包括：现货仓储费用、期货仓储费用 交割费用 交割手续费、增殖税 第四页，共二十七页。 一、检验费、交割手续费、入出库费检验费、交割手续费、入出库费检验费、交割手续费、入出库费 1.黄大豆1号入库、出库费用实行最高限价：??? （1）铁路运输：20元/吨（包括铁路代垫费用、库内搬倒费、力资费、过磅费等）；??? （2）汽车运输：3元/吨（包括力资费、过磅费等，库内搬倒费另计）； 22.豆粕、黄大豆2号入库、出库费用实行最高限价：??? （1）包粮入库、出库费用：??? 铁路运输：20元/吨（包括铁路代垫费用、库内搬倒费、力资费、过磅费等）；??? 汽车运输：3元/吨（包括力资费、过磅费等，库内搬倒费另计）；??? 船舶运输：13元/吨（包括库内搬倒费、力资费、过磅费、平仓费等）。??? （2）散粮入库、出库费用：??? 铁路运输：20元/吨（包括铁路代垫费用、入仓费、过磅费等）；??? 汽车运输：3元/吨（包括入出仓费、过磅费等）；??? 船舶运输：13元/吨（包括入出仓费、过磅费、平仓费等）。 第五页，共二十七页。 一、检验费、交割手续费、入出库费 3.玉米入库、出库费用实行最高限价：??? （1）包粮入库、出库费用：??? 铁路运输：15元/吨（包括铁路代垫费用、库内搬倒费、力资费、过磅费等）；??? 汽车运输：3元/吨（包括力资费、过磅费等，库内搬倒费另计）；??? 船舶运输：20元/吨（包括库内搬倒费、力资费、过磅费、平仓费等）。 ?（2）散粮入库、出库费用：??? 铁路运输：15元/吨（包括铁路代垫费用、入仓费、过磅费等）；??? 汽车运输：3元/吨（包括入出仓费、过磅费等）；??? 船舶运输：20元/吨（包括入出仓费、过磅费、平仓费等）。 第六页，共二十七页。 1、相关费用明细 品种 检验费 交割手续费 汽车入、出库费 火车入、出库费 船舶入、出库费 ? ? 黄大豆1号 2元/吨 4元/吨 3元/吨 20元/吨 　 ? 黄大豆2号包粮 3元/吨 4元/吨 3元/吨 20元/吨 13元/吨 ? 黄大豆2号散粮 3元/吨 4元/吨 3元/吨 20元/吨 13元/吨 ? 豆粕 3元/吨 1元/吨 3元/吨 20元/吨 13元/吨 ? 玉米包粮 1元/吨 1元/吨 3元/吨 15元/吨 20元/吨 ? 玉米散粮 1元/吨 1元/吨 3元/吨 15元/吨 20元/吨 ? 第七页，共二十七页。 二、仓储及损耗费收取 第八页，共二十七页。 大商所对指定交割仓库杂项 作业服务收费实行最高限价 第九页，共二十七页。 1、黄大豆一号交割流程 第十页，共二十七页。 2、黄大豆二号交割流程 第十一页，共二十七页。 3、玉米的实物交割 第十二页，共二十七页。 3、玉米的实物滚动交割 第十三页，共二十七页。 3、玉米的实物集中交割 第十四页，共二十七页。 4、豆粕的交割 第十五页，共二十七页。 4、豆粕的滚动交割 第十六页，共二十七页。 4、豆粕的集中交割 第十七页，共二十七页。 黑龙江大豆仓单成本测算 大豆仓单成本=黑龙江期货豆站台价+运费(杂费)+请车费+入库费+检验费+仓储费（按仓储1个月计算）+交易交割费+资金利息（按60天算）+增值税+包装费(麻袋) 我们以4月15日讷河、嫩江等站台期货大豆收购价为例计算 ：大豆仓单最高成本 =2700+101.37+33.33+20+2+12+8+21.4+15+45.65=2958.75元/吨 假设我们现在有一批大豆，成本在2700元/吨,，如果我们想在期货市场上进行套保，我们的大豆仓单成本为2700+200=2900