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安徽恒源煤电股份有限公司负债管理制度 第一章总则 第一条 为加强安徽恒源煤电股份有限公司（以下简称 “公司”）资产负债结构管理，健全债务风险防控长效机制， 推动公司加强资产负债约束，促进公司持续稳健发展，防范 债务风险，增强发展韧性，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及合并报表范围内的全资 子公司和控股子公司（以下统称子公司）。 第三条 负债管理总体目标：保持负债结构合理性、控 制债务风险、维护资金安全、提高资本回报、提升公司价值， 将负债管控与公司战略规划以及投、融资决策有机结合，全 方位多层次控负债、优资产。 第二章负债管理约束指标 第四条公司以资产负债率水平和有息负债规模为基 础约束指标，原则上参考煤炭行业可比上市公司平均资产负 债率，同时综合公司近三年资产负债率平均水平、公司战略 规划等因素后确定。 第五条 公司根据第四条标准确定各子公司资产负债 率水平和有息负债规模，确保各子公司严格贯彻执行。 第三章负债指标约束机制 第六条 公司及各子公司应根据相应资产负债率水平, 综合考虑市场前景、资金成本、盈利能力、资产流动性等因 素，加强资本结构规划与管理，合理设定资产负债率和有息 负债规模。 第七条 公司及各子公司应根据项目建设以及自身发 展需要，编制融资计划。原则上，各子公司总体负债水平应 匹配自身融资能力，负债规模不得超过自身融资能力。 第八条 公司及各子