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(完整版)采购业务流程及方案--第1页 采购业务流程及说明 一、采购的内容 本流程所指的采购业务是指对采购生产性物料 （原材料、包装材料、五金配 件、低值易耗品）和非生产性物料（办公劳保用品）的供应计划、采购作业、物 料入库、付款结算等业务流程中的重要节点进行全面监控和管理。 二、采购流程 财务科 经济运行部 采购部门 使用部门 仓库 使用部门提出 采购申请 相关部门审核 部门主管 审批 编制采购 计划 安排具体采购 作业 验收入库 购货发票 采购结算 入库单 记账制单 与供应商对账 (完整版)采购业务流程及方案--第1页 (完整版)采购业务流程及方案--第2页 三、采购流程说明  由资产的使用部门提出采购申请，填制《采购申请单》；  《采购申请单》交资产使用部门主管领导审批； 将经审批的《采购申请单》报经济运行部， 由经济运行部进行审核并备 案。 由经济运行部开具《采购订单》，并将《采购订单》传递给采购部门。采 购部门据此制定采购计划； 采购员根据采购计划具体安排采购作业， 采购物资回来后，由采购员、对方销售人员（或运输人员）以及仓库管理 人员负责办理材料入库。并索取销售发票； 仓库管理人员认真检验核实采购的物资后，开具《材料入库单》； 将由对方开具的销售发票和《材料入库单》传递给财务部门； 请购人员填制《付款审批卡》，经请购部门主管领导审批后； 财务部门根据销售发票和《材料入库单》做账务处理； 四、关键控制点 各使用部门的需求和请购 采购申请的审批和审核 采购计划制定 采购定价 (完整版)采购业务流程及方案--第2页 (完整版)采购业务流程及方案--第3页 合同签订和审核 付款方式和程序 与供应商的对账 五、部门设置与职责 ➢ 采购部：  直接参与制定公司在既定会计期间内整体采购政策和预算安排，规划 采购部内部具体业务的管理模式；  实施物资的采购、运输、仓储，相关的物资购存进度及结构规划、物 料实物管理、物料流转帐表和报告、物料成本控制、物料信息管理；  定期对原始信息数据进行分类汇总和其他形式的加工，充实基本数据 库，提交相应报表，为管理部门提供多层次的决策信息支持；