采购付款管理制度.docVIP

采买付款管理制度 一、  目的： 规范企业的采买与付款业务，提升付款工作的实时性和正确性， 范经营风险，拥塞破绽、除去隐患，防备并实时发现和纠正各样渎职、 保护财富的安全完好。  增强内部管理，防欺骗、作弊行为， 二、 三、  范围： 本制度合用于采买部采买原资料、 备）的付款行为规范及管理。 定义：  机物料、车间内使用的易耗品  （暂不包含机器设 序号 名称 定义 001 预支款支付 合同商定先支付款项后发货的款项，包含定金和全款支付后发货。 002 账期内付款 合同商定在收到后一准时期内付款，包含货到后付款和月结付款。 003 月结期 月结指上月26日至次月25日 四、 原则： 单证齐备原则：《付款申请单》在内及有关支撑附件单据一定齐备，包含但不限于 《入库单》、《发票》、《采买合同》等。 先计划后支付原则：除紧迫采买之外，付款一定在月初先计划报批，后办理付款手 续。 五、  重点角色及应负责任序军号色001经办人  应负责任 恪守企业规定，保证业务行为的真切性、金额的正确性，按规 定据实填写付款申请单据,对填写内容负全责，实时追踪签批 状况。 需从业务需求角度掌握付款的必需性，并对付款行为的真切 主管上司 性、正确性负管理责任，实时达成单据签批。 六、内容描绘 付款计划 每个月1日前采买部合同台账与财务部对付款表查对完成。 每个月3日前采买部依据查对后的先期对付款及本月采买计划，拟订采买付款计划， 每个月5日前采买付款计划需审批完成。 财务部依据审批后的付款计划安排资本，准备付款。 账期付款日为每个月15日，其余时间原则上不予安排付款。 付款申请 采买部依据付款计划，填写《采买付款申请单》，申请单内容填写完好，笔迹清楚。 按合同付款条款，分预支款支付和账期内支付。 预支款支付：预支款支付需在《采买付款申请单》注明预支款，申请单附件一定有 采买合同原件。 账期内支付：账期计算按财务部收到发票和入库单最晚时间开始计算。按账期支付 需在《采买付款申请单》注明账期付款，申请单附件一定有《入库单》采买 付款联的原件。 处分： 如发现付款申请单填写错误（主要包含金额填错，重复填单等），将赐予经办人处 罚（警示、罚款）。 如款项错误支付，给企业造成损失，企业将依据状况赐予责任人罚款。 如企业发现歹意支付行为，企业将依法追查有关人员法律责任。 解说权限： 本规定由XX部负责解说并监察。 奏效日期： 本规定自签发之日起奏效,原有有关规定取消。 七、附件 审批流程图 采买付款管理流程 经办人 直接上司 主管副总 财务审查人员 总经理 出纳  与采买合同台拟订采买付填报采买付 审查 业务审批 非计划内 《对付款 查对审查数据准 一览表》发 同意审批决议 准备资本审查单据金