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医院财务报销管理制度 一、凡对外的一切经济活动必须取得真实、合法的原始凭证，且要求原始凭证记载完整，数量、单价、金额的计算正确，金额的大小写一致。收款收据、白条不能作为报销依据。 二、原始凭证要有经手人签字并写明缘由，由部门负责人、分管院长或院长以及财务负责人签字后，方可报销。 三、报销金额在200元以内的，由院长授权分管院长审批;报销金额在200～5000元以内的，由分管院长审核，由院长签批;报销金额在5000～50000元以内的，先由分管院长审核，交由院办公会议通过后，由院长按程序签批;报销金额在50000元以上的，交由院务会通过后按程序审批。 四、购入的卫生材料、低值易耗品、其他材料以及药品必须填制入库单，入库单需采购人员、库房管理员共同签字，连同发票一并附在“付款审批表”后。付款审批表需由物资采供部主任（或药剂科主任）、分管院长、院长以及财务部主任签字后方可报销。 “付款审批表”上的实际付款金额必须与发票所开金额一致。 五、购入的固定资产必须填制入库单，入库单需采购人员、库房管理员以及验货人共同签字，连同发票一并附在“付款审批表”后。付款审批表需由采购部门负责人、分管院长、院长以及财务部主任签字后方可报销。“付款审批表”上的付款金额必须与发票所开金额以及入库单金额一致。 六、外出进修学习、开会培训需报销的，先由财务部进行差旅费审核，填制“差旅费报销单”，由外出人、科室负责人、分管院长或院长以及财务部主任签字后方可报销。 七、提取大额款项，需提前一天通知银行。