国际保理业务某银行.pptVIP

相关案例 出口保理业务对出口商的保障不仅仅在于进口商破产或无理拒付后的赔偿，更在于利用国外进口保理商对当地进口商的了解来降低甚至避免潜在的风险。 2008年11月美国第二大电子产品零售商C宣布申请破产保护时，许多大型电子企业公司都成为其债主，等待破产清算，而曾与C有密切合作关系的我国两家出口企业则通过保理业务的叙做，在保理商的协助下，及时得到了风险预警，从而在危机来临之前全身而退，没有受到损失，出口保理业务对出口企业的保障作用得到了充分的体现 第三十一页，共六十八页。 相关案例 2007年初，出口企业M公司和D公司针对其对C的应收账款向中国银行申请办理出口保理业务，中国银行分别向美国的进口保理商B和C提出合作叙做出口保理业务的申请，并获得保理额度各4000万美元，到期日均为2008年6月30日。后为配合客户扩大销售之迫切需求，在2007年7月底和9月中旬，先后将两个保理额度调增至7000万美元和6000万美元 第三十二页，共六十八页。 相关案例 2008年初，随着C的经营状况恶化，B和C分别以不同方式对中国银行做出风险预警：降低进口商信用额度并将赊销账期由90天缩短为75天。对此，中国银行及时向客户进行了反馈，并建议企业适时调整对C的销售额 2008年6月30日，随着保理额度的到期和C本身经营状况的进一步恶化，中国银行与进口保理商密切配合，及时通知企业，终止了保理额度 第三十三页，共六十八页。 相关案例 通过保理商的信息传递和风险预警，两家企业均自2008年初即开始大幅缩减对C的销售额，并在2008年6月30日保理额度终止后及时采取了相应的风险控制措施：M公司终止了对C的销售，D公司改变了结算方式，要求C开立信用证，以银行信用作为第一还款来源。2008年8月初，在进口保理商的积极配合下，两家公司如期回收了保理项下对C的所有应收账款 第三十四页，共六十八页。 国际保理与出口信用保险的比较 第三十五页，共六十八页。 内容 一、国际保理业务基本概念 二、国际保理业务产品营销 三、国际保理业务风险管理 四、国际保理商联合会（FCI）、中国银行业协会保理专业委员会(FAC)简介 第三十六页，共六十八页。 国际保理业务风险管理 1、国际保理业务的主要风险点 2、国际保理业务的风险控制措施 3、案例 第三十七页，共六十八页。 国际保理业务的主要风险点 对出口保理商而言 进口保理商的信用风险：进口保理商发生财务、信用危机，丧失担保能力；进口保理商作风恶劣，拒绝履行担保付款义务 出口商的履约风险：进口保理商承担的是进口商的信用风险，如由于出口商未能履约导致进口商拒绝付款，则进口保理商可以提出争议，而暂时解除其担保付款的责任 第三十八页，共六十八页。 国际保理业务的主要风险点 对出口保理商而言 欺诈风险：出口商（常常是与进口商串通）出具虚假发票或高开发票金额，骗取出口双保理融资 操作风险：出口保理商对相关国际惯例规则不熟悉，作业未遵循国际惯例，导致风险 第三十九页，共六十八页。 国际保理业务的主要风险点 对进口保理商而言 进口商的信用风险：进口商如发生财务、信用危机，无力支付到期应收帐款，则进口保理商须担保付款 出口保理商的作业风险：出口保理商作业水平不高，不按国际惯例行事，不能及时发现并制止欺诈等风险，可能给进口保理商带来风险和损失 第四十页，共六十八页。 国际保理业务的主要风险点 对进口保理商而言 欺诈风险：进出口商串通，虚开发票，骗取保理融资及担保付款，造成风险 操作风险：进口保理商对相关国际惯例规则不熟悉，作业未遵循国际惯例，导致风险 第四十一页，共六十八页。 国际保理业务的风险控制措施 出口保理商如何控制风险 进口保理商的信用风险 核定并视情况及时调整进口保理商信用额度，控制对进口保理商的去委业务量 对进口保理商的额度核准速度、核准比例、催收时间、付汇速度、纠纷处理能力等进行考察 第四十二页，共六十八页。 国际保理业务的风险控制措施 出口保理商如何控制风险 出口商的履约风险 考察出口商品的可保理性 考察进出口双方历史交易记录 审核出口合同，重点审核其中的质量认证条款和纠纷解决机制条款等 审核相关商业单据，如发票、提单等 对专业外贸公司的业务要谨慎处理 第四十三页，共六十八页。 国际保理业务的风险控制措施 出口保理商如何控制风险 欺诈风险 审核进出口商的关系，避免为关联公司叙做业务 审核相关商业单据，注意其一致性 对于经常出现发票冲销或贷项清单的出口商，要了解原因，严加防范 对于经常出现间接付款的出口商，要了解原因，严加防范 第四十四页，共六十八页。 国际保理业务的风险控制措施 出口保理商如何控制风险 操作风险 根据国际惯例制订内部作业规则，严格遵照内部作业规则与国际惯例进行操作 加强对操作人员的培