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第 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 1 页 公司内部财务管理制度 公司内部财务管理制度20221　　一、银行支票的管理规定　　一、建立银行支票的购入、领用、结存登记、作废注销制度。购入银行支票(包括现金支票和转帐支票)后，应先在银行支票运用登记簿上逐张登记支票号码，并由主管会计审核签章。　　二、运用银行支票时，应同时在银行支票运用登记簿上登记。作废的支票要实时收回注销，并与存根联装订在一起，以备检查，并在银行支票登记簿上登记。年末，将本年度银行支票运用登记簿整理装订、归档。　　三、严格执行银行支票的运用制度。购入支票、批准签发支票、详细签发支票和加盖印鉴，需要由两人或两人以上办理，不得一人办理。不得将支票及全部印鉴集中在一人手中保管、运用。转帐支票的收款单位需要与发票印章上的单位名称相符。不得开据空白支票和远期支票，支票的开出日期、收款单位、支付金额(大写及小写)、支付用途要填写齐全、精确，不得留空。　　四、严格执行银行支票的领用制度，因非常状况要携带空白支票时，需经法人代表批准，并办理借用支票的登记手续，填明接收该支票的收款单位、划定最高限额和款项用途。持票人应依据支付凭证实时报帐。银行支票的借用期限为一天，不论支票是否运用，支票领用人均应在规定的时间内到财务部门报帐。已运用的，将支票底根及审批过的发票或单据一并报帐;未运用的，那么应将支票完