水利水电工程的投资管理.docxVIP

水利水电工程的投资管理 该项目规模大，周期长，施工复杂。其投资管理对于项目的成功至关重要。通过研究当前水利水电工程建设特点和管理需求, 运用运筹学、数据相关统计处理理论, 利用先进的计算机技术, 研制开发了水利水电工程投资管理系统 (下简称“系统”) 。该系统是科学管理水利水电工程投资的有效手段。 1 投资管理的具体体现 投资管理贯穿于水利水电工程建设的全过程, 从概 (估) 算、执行概算 (也称实施概算或业主概算) , 到招投标、合同签订、结算付款和决算, 都是投资管理的具体体现。 1.1 各合同之间的对应 工程概算一般是在工程开工前, 按照国家有关规定编制并审定的工程投资总规模, 而其实施则落实在大小不同的合同上, 如大坝标合同、厂房标合同、材料采购标合同等。为了使两者能够对应, 就需要有个中间“桥梁”——执行概算。执行概算是在工程分标规划确定后, 在概算基础上, 根据业主管理需要和招投标具体要求, 重新编制的用于具体实施的投资系统, 与各合同项目内容和概算项目都存在着对应关系。这种关系是建立在具体的项目之间, 而且除了一一对应关系外, 还存在着一对多和多对一的情况。建立这种关系, 就是要保证实际发生的工程量和投资能及时反映在概算的具体项目中, 达到动态监控的作用。 1.2 从三大投资项目的具体项目组成 无论是概算投资还是合同费用, 都是由最基层的项目逐级汇总上来的。在这些具体项目中, 既有按工程量乘单价组成的, 也有按单项费用组成的。工程量是确定投资的基础, 投资又可分为内资或内外资两种表现形式。工程量完成与投资完成之间存在着时间差。 1.3 项目成本的组成和成本 建立工程单价组成数据库, 以满足经常性的人工、材料和机械消耗量统计功能的需要, 为施工备料和价差调整提供依据。 1.4 完成付款过程 合同结算及财务支付按照申报、审核、批准、付款申请和资金拨付5个步骤执行。 (1) 合同项目的造价 施工单位每月的结算申报单编制和提交。申报单包括当月完成合同内和合同外的所有项目的工程量和投资, 编制时可同时查询对应项目的合同工程量和投资、累计完成的工程量和投资, 并对各项目进行简要说明。新编和退回的申报单可编辑修改, 而提交后只能查看。 (2) 根据合同及时修改申请申报单 监理部门对施工单位提交的结算申报单进行审核。审核时, 监理可同时对比合同和累计完成情况, 对申报单中的项目、工程量和单价进行修改或增删, 增加批注说明, 确定后提交合同管理部门批准, 或退回施工单位。 (3) 经批准 经监理部门审核提交的结算申报单, 由合同管理部门对其中的项目、单价和费用进行确认, 如发现问题, 可加批注后退回监理重审。 (4) 款类型及付款申请单 结算申报单批准后需编制付款申请, 以提交财务部门付款。付款类型包括工程预付款、进度款 (结算申报批准款) 、回扣预付款、回扣质保金等 (不同类型付款在累计完成投资统计时的分配方式是不同的) , 对不同付款进行组合即形成付款申请单。 (5) 特殊费用开支 财务部门按合同管理部门提交付款申请单付款, 可一次支付, 也可分几次支付。对某些特殊费用开支 (如建设单位发生的费用) 可由财务部门根据报销内容直接归入本系统的统计中。 在上述过程中, 付款申报单批准操作后, 系统立即对各工程的完成工程量进行自动统计;付款操作后, 系统立即对各工程完成资金进行自动统计。 1.5 工程完成形象两种 工程进度形象根据结算支付的动态数据, 分为主体工程完成形象和单项工程完成形象两种, 用图形表现:前者以主体工程立面或剖面示意图为基础, 将实际完成工程量用图形实时动态地标示出来;后者将具体项目的投资和工程量, 用数据、百分比和柱状图形式同时动态地标示出来。 2 系统设计 2.1 网络安全机制 系统设计总体要求具有科学性强, 符合线性规划要求, 可提供辅助决策的依据, 先进性和实用性相结合, 便于扩充, 界面形象直观, 操作简单方便, 具有远程通讯功能, 具有可靠的安全机制, 包括网络级、数据库级、应用程序级等三级安全认证机制。系统的结构如图1所示。 2.2 后台关系处理模块 (1) 工程概算、执行概算、合同制定, 即项目的编辑和修改采用树形结构视图建立, 具有有权限的编辑功能, 拖放复制和自动排序功能, 资金和工程量完成数据自动统计检索功能, 并能区分总价和单价项目。 (2) 关系处理模块, 对工程概算、执行概算和合同三者的相互关系, 利用树形视图直接对两组数据关系进行直观编辑操作, 实现一对多或多对一的拆分和合并;能浏览已有关系、添加新关系、更新和删除已有关系;可在同一窗口下继续编辑多个关系;用户可查询构成关系的细节。 (3) 单价组成和工料机统计, 能对组成单价的项目和单价具体组成进行编辑、检索, 并进行工料机和费用