企业内部控制框架及建设演示文稿.pptVIP

销售业务 1.全面梳理销售业务流程，完善销售业务相关管理制度，包括市场调查、定价、信用政策、销售合同、发票、售后服务等； 2.建立应收账款管理制度，明确守信、催收、奖惩、对账、坏账； 3.票据管理制度 研究与开发 1.制定研发计划； 2.强化全过程管理，包含立项申请、论证、审批、岗位责任制、过程跟踪、外协管理、成果验收、保密、核心人员的管理、成果保护、研发评估等； 2.2最低工作要求 当前第28页\共有51页\编于星期二\1点 工程项目 企业应当建立和完善工程项目各项管理制度，全面梳理各个环节可能存在的风险点，规范项目建议书、可行性研究、决策、开工前手续办理、工程招标、设计与概预算、工程过程管理、监理、工程变更、结算、结算审计、决算、交付资产、工程归档、后评估。 担保 如果有此权力。要有严格的制度。 2.2最低工作要求 当前第29页\共有51页\编于星期二\1点 业务外包 1.常见的业务外包：研发、资信调查、可行性研究、委托加工、物业管理、客户服务、IT服务等； 2.企业应当建立和完善业务外包管理制度，规定业务外包的范围、方式、条件、程序和承包方选择、过程控制等相关内容，明确相关部门和岗位的职责权限，强化业务外包全过程的监控 财务报告 1.会计核算办法 2.财产清查制度； 3.财务分析方法和制度； 2.2最低工作要求 当前第30页\共有51页\编于星期二\1点 全面预算 1.全面预