金融电子商务第9章电子支付风险9.1-教学ppt课件.pptxVIP

《电子支付与网络金融》 1 第九章 电子支付风险 9.1 支付风险概述 9.2 电子支付系统风险管理 9.3 网络金融机构风险 9.4 第三方支付风险管理 2 9.1 支付风险概述 n 9.1.1 支付风险定义和类型 l 支付风险是指在支付交易过程中，由于伪造支付指令、资金 头寸不足和支付系统环境失误等原因所造成的支付交易延误 和失败。 Ø 不同的支付工具，其风险程度差别很大 Ø 即使同一种支付工具，由于支付处理过程、处理环境和 处理方法不同，其支付风险也不同。 3 支付风险有如下六种。 1．非法风险 Ø 非法风险指人为的非法活动，如假冒、伪造、盗窃等行为所造成的支 付风险。 2．清算资金不足 Ø 交易支付过程的最终完成，以交易双方银行清算账户资金的划转而结束。 Ø 信用风险是指在支付过程中因一方无法履行债务合同而带来的风险。 Ø 流动性风险，是在支付过程中，一方无法如期履行合同所产生的风险。 3．银行无力支付 Ø 银行无力支付，会给支付发起客户带来损失。 4 4．系统风险 Ø 系统风险指参与支付过程的一方因自身风险而导致其他参与者陷入 困境。 5．法律风险 Ø 法律风险是指由于缺乏支付相关法律或由于法律的不完善，造成支 付各方的权力与责任的不确定性，从而妨碍支付系统功能的正常发 挥而产生的风险。 6．操作风险 Ø 操作风险指在现代支付系统中，所运用的电子数据处理设备及通讯 系统出现技术性故障而使整个支付系统运行陷入瘫痪的潜在风险。 5 9.1.2 支付风险产生的主要原因 1．支付工具与处理过程带来的风险 Ø 可以通过制定严密的支付风险控制法律和严格的支付风险控 制管理体制，来对这类风险加以防范。 2．清算账户资金头寸不足引起的风险 Ø 采取必要的支付风险控制运行机制，加以防范。 3．支付交易处理运行环境失误引起的风险 Ø 采取极为复杂的技术措施来控制这类风险。 4．各类诈骗活动引起的风险 Ø 采用反诈骗信息识别防范技术，并进行严格的安全、保密管 理来防范此类风险。 5．法律法规不健全所引起的风险 Ø 法律法规的不完善，将导致在支付过程出现风险时，无法清 晰地定义参与方的责任。 6 透支类别 两周平均乘数 单口乘数 高 1.5 2.25 高于一般 1.125 1.875 一般 0.75 1.125 低 0.20 0.20 零 0.00 0.00 9.1.3 支付风险控制 1．美联储对支付系统实施风险管理的做法 1)允许对大额清算系统透支并收费 2)最大透支量规定：美联储在设定透支类别乘数时，给金融机 构两种选择：一是两周平均乘数，二是单日乘数。 7 美联储规定，如果一个金融机构在一个营业日中所产生的当日透支基本上 不超过1000万美元或相当于资本的10%两个数字中较小的一个，则认为该 金融机构对美联储造成的风险较小，无须向美联储提交其自我评定的最大 透支上限保证，从而减轻金融机构进行自我评定的负担。 ①记账证券交易抵押。美朕储对金融机构当日透支的计算是将金融机构的 资金转移透支和记账证券转移透支合并计算。 ②证券转移限额。美联储对金融机构通过Fedwire进行的二级市场记账证 券转移限额规定不能超过5000万美元，以减少证券交易商因积累头寸而造 成记账证券转移透支： ③对金融机构支付活动的监测。一般在事后进行． 美联储对参与结算的银行和金融机构的管理的最大的特点是， 允许结算中 账户的透支，并对透支的账户额度进行管理和监督，规定了最大透支额度。 8 2．我国大额支付系统问题分析 n 1)系统的业务制度建设存在的问题： l ①清算窗口频繁开启带来两个问题： Ø 一是如果全国有一家金融机构清算账户出现透支，则所有的金融机构都 需等待其等足资金，才能进行口终账务处理； Ø 二是出现透支无法结算时，人民银行无处罚措施规定，只能破动地催促、 等待其筹措资金，造成一些金融机构对其资金头寸漠不关心，无法清算 的透支现象更为严重，长久下去形成一种恶性循环。 l ②中央银行会计集中核算系统ABS的报表、清单打印功能不完善。 l ③网点柜损益表中的各项目数据反映不完整、不全面。 l ④联行业务操作风险大。 l ⑤国库会计核算系统 (简称TBS)也存在一定安全风险。 l ⑥系统的日常维护及故障处理依赖性比较大。 9 2)系统管理存在的缺陷 ①会计集中核算系统有岗位设置，无岗位职责。 ②人员配备与岗位设置存在一定的矛盾。 ③资金调拨管理不严，易形成新的资金风险。 3)操作方面存在一定的风险 . ①网点柜会计主管日常业务检查不到位，不能完全履行管理与监督职责。 . ②网点柜