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现金管理

介绍

2

查阅指南

4

操作程序概述

5

操作程序

7

问题处理

22

附录

28

词汇表

28

相关现金损失纪律政策和程序

29

相关上交财务资料

PAGEREF\hAppendix5_Table_Header430

柜台交接本

31

餐厅财务现金管理手册

32

工具箱

40

介绍TC介绍\l1\Typea

值班经理关键职责之一是管理企业关键财产—现金。

因为餐厅中大多数全部是现金交易，所以也产生了偷窃诱因。假如职员发觉餐厅内部现金管理存在很多漏洞话，餐厅发生内盗可能性会大大增加。现金管理是成功餐厅管理必备原因之一。

正确现金处理可预防发生错误，避免引发用户不满。

收银正确可使职员减轻压力，工作更有效率。

正确现金处理和银行存款步骤可使职员工作更安心，更自信。

正确现金处理可预防现金丢失或利润降低。

严密现金管理可确保职员诚信。

管理组在现金管理中所起作用对于一家成功且利润丰厚餐厅极为关键。现金管理职责包含：

对收银员和实施银行存款职员进行观察及提供其工作表现回馈。

推行值班经理现金管理职责和银行存款任务。

实施餐厅纪律制度。

有效现金管理要求管理组在值班期间能正确进行和监督3个关键现金管理程序：

保险柜管理。

收银机/钱箱管理。

银行存款业务管理。

用户付款是企业财产，必需妥善存放于银行。餐厅仅收取人民币，拒绝收取和私自兑换外币。

企业应确保正确企业财产管理，严禁挪用企业现金和货物。

挪用企业现金和货物行为包含：

将私人借据放于收银机/保险柜。

从收银机或保险柜里“借”钱。

有意将收银机营业额少记或不记。

有意涂改餐厅汇报和文件上金额，企图掩盖现金短缺。

为了私人利益，“借用”或出售任何产品和设备。

为掩盖存货短缺，有意涂改餐厅汇报和文件上数目或“做数“。

有意少找用户零钱。

有意多收职员或用户帐款。

查阅指南TC快速查阅指南\l3\Typeh

零用金和备用金许可差异范围

0

备用金最大金额

13000.00元

备用金最小金额

6000.00元

零用金最大金额

.00元

用户许可支付方法

支票、现金

餐厅经理可审批最大金额

300.00元

桌底金额

500.00元

每次转桌许可职员现金差异最大金额

≤±5元

许可存款差异

0

须附事故汇报现金损失许可金额

当发生时

删除前后（DeletionBefore/After）许可额度4.5%

新POS系统使用（使用）

退单、改单可许可额度2.5%

新POS系统使用（使用）

TC标准\l1\Typeb操作程序概述TC\l2\n\TypedTC操作程序概述\l1\Typee

操作程序

行动步骤

1

开铺时现金

管理

关好门

打开保险柜

查对现金数目

汇报现金不符情况

核实现金保留情况

核实前一天晚更营业额

收银机钱箱设置

2

值班时

现金管理

分配收银机

现金责任

现金交易

特殊交易

柜台职员休息

收银机抽大钞

柜台职员转桌

银行存款

3

交接更时

现金管理

查对现金

核实银行存款

查对上一更营业额

操作程序

行动步骤

4

预收铺时

现金管理

查对保险柜现金

预先填写部分报表

5

收铺时

现金管理

清点收银机

查对全部现金数目

检验全部钱箱

统计最终存款金额

将营业款项存于保险柜

打印、分析汇报，填写现金报表（指每日报表和餐厅报表）和柜台交接本

操作程序TC操作程序\l1\Typef

1

开铺时现金管理

1

关好门

打开保险柜之前务必关上餐厅全部门

尤其要注意后门是否关好

假如必需在营业时间打开保险柜，务必将放有保险柜房间门关好

保险柜打开时候切勿将经理室门打开

若不得不开门时，务必将全部钱款放回到保险柜内，并关上保险柜

2

打开保险柜

点完钱以后立即关上保险柜

保险柜打开后切勿离开。

保险柜在任何时候全部必需锁上

管理好全部备、零用金及营运现金

收铺以后将全部现金放入保险柜内收好

只有餐厅经理能够配有一套保险柜钥匙及密码

收铺后保险柜钥匙千万不能留在店内

严禁混用钱款

不得将私人钱款放入保险柜

3

查对现金数目

早更开铺时保险柜内每笔现金金额应该同前一天收铺时数目一样

开铺值班经理在当更时间必需对保险柜内现金数额负责

开铺值班经理应该清点保险柜内现金和发票，确定和前一天晚更数目一致，并在柜台交接本上署名确定

只能在关闭、安全房间内清点现金（比如在经理），清点时不得被用户看见

不得隐瞒或作假：

“现金盈余”

“现金短缺”

用个人钱款平帐，以避免“现金短缺”

4

汇报现金不符情况

当备用金和零用金金额和标准不符时（参考查